Александр Сергеев

Доход от сдачи жилья в аренду и налоговая декларация

Если вы получаете доход от сдачи жилья в аренду (rental income), то вы должны заполнять форму T776, Statement of Real Estate Rentals, которая является частью вашей налоговой декларации.

Эту форму надо заполнять даже тем, кто говорит: «Какие доходы, слюшай? Расходы одни!». В их случае, возможно, будет уменьшение налогов или увеличение возврата налогов.

Следует различать доход от сдачи жилья (rental income) от бизнеса, связанного с владением недвижимости. Если у вас бизнес, то надо заполнять не форму T776, Statement of Real Estate Rentals, а форму T2125 Statement of Business or Professional Activities.  Разница между ними в том, что доход от сдачи жилья предполагает получение дохода от аренды помещения и предоставление только базовых услуг (отопление, свет, вода, парковка и прачечные услуги).

Если же вы предоставляете дополнительные услуги, такие как уборка, охрана и питание, то вы, скорее всего, занимаетесь бизнесом. Чем больше услуг вы предоставляете, тем больше вероятность того, что налоговое агентство будет квалифицировать ваш доход как доход от бизнеса.

Какие же требования предъявляет налоговое агентство к вам, если у вас есть доход от сдачи жилья в аренду?

Прежде всего, детальную запись всех доходов и расходов, связанных с этой деятельностью. Причём вы должны подтверждать ваши расходы документально, для чего необходимо сохранять все инвойсы, чеки, контракты и другие подтверждающие документы. Некоторые мои клиенты считают, что выписки из банковского счета (bank statement) достаточно. Моё мнение – храните документы, подтверждающие затраты. Поскольку CRA прямо не называет банковские выписки в списке подтверждающих документов, то, в случае проверки, вам придётся полагаться на мнение проверяющего агента. А он может принять, а может и не принять эти расходы.

К наиболее часто встречающимся видам расходов при сдаче жилья относятся расходы на:

  • рекламу;
  • страхование;
  • проценты по банковским кредитам и другие банковские отчисления;
  • офисные расходы;
  • оплату профессиональных услуг, например, услуг адвоката и бухгалтера;
  • менеджмент;
  • ремонты и содержание помещений и оборудования;
  • налоги на недвижимость;
  • поездки, связанные с ведением этой деятельности;
  • коммунальные платежи;
  • машину;
  • амортизацию оборудования.

Особо хочу отметить, что специальным разъяснением налоговое агентство исключило из расходов поездки для получения чеков от арендаторов.

Читайте все мои статьи, посвящённые финансам в Канаде, на моём сайте www.AlexanderSergeyev.com, а также в группе Facebook «Деньги в Канаде» и на моей страничке ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы. И не забудьте написать, о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье.

На моём сайте вы можете подписаться на электронную рассылку моих статей, ведь я не всё печатаю в газете.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «3 изменения в налоговых декларациях за 2017 год». Эта статья является самой популярной по количеству просмотров за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

1 Марта – последний день взноса в RRSP за 2017 год

Стремительно приближается 1 марта – последний день, когда вы можете существенно изменить финансовые показатели вашей налоговой декларации за 2017 год: уменьшить налоги, увеличить возврат, увеличить детские пособия и т.д. О том, как это работает, вы можете прочитать в моей статье «Взнос в RRSP понижает налоги? Конечно, но не только…» на сайте www.AlexanderSergeyev.com.

Однако тут есть проблема – куда вложить свои «кровно заработанные»? Поиск инвестиций, которые могут предложить и безопасность, и доход – сложная задача. И вы не знаете, куда вложить ваши деньги, беспокоитесь, как бы их не потерять в случае финансового кризиса, не хотите платить высокие проценты за управление вашими деньгами, хотите получить хороший доход, если экономика будет расти. Как это всё объединить?

Представляю Market Index Uniflex+, обеспечивающий 100% гарантию на вложенные деньги с возможностью получить доход до 60% за период инвестирования на растущем рынке. Market Index Uniflex+ является отличной заменой GIC, в том числе с возможностью составить финансовую лестницу (laddering).

Market Index Uniflex+ это:

  • Вложение в 20 надёжных канадских компаний, включенных в S&P/TSX 60 Index (см. иллюстрацию 1);
  • Хороший способ диверсификации ваших инвестиций, то есть распределения по различным отраслям (см. иллюстрацию 2);
  • 100% гарантия на ваши вложенные деньги;
  • Срок – 6 лет;
  • Низкая оплата за управление фондом;
  • Минимальный депозит всего $500;
  • Может быть зарегистрирован как RRSP и TFSA;
  • Доходность до 60% за 6-летний срок.

Как это работает:

На момент оформления покупки (settlement date) определяется стоимость акций каждой и 20 компаний, включённых в Market Index Uniflex+.

По окончании срока действия вашего издания Market Index Uniflex+ (maturity date) определяется процент изменения цены по каждой из 20 компаний. Для 8 лучших по этому показателю компаний, для произведения дальнейших расчётов, устанавливается процент прироста 60%, независимо от того, какой был реальный рост или падение. 12 остальным компаниям оставляются их реальные цифры роста или падения.

Общий доход на ваш инвестиции – global return (максимум 60%) устанавливается расчётом средневзвешенного показателя по всем 20 компаниям, исходя из цифр, полученных выше.

Окончательно доход определяется как бОльшее из двух сумм:

  • Первоначальный взнос;
  • Первоначальный взнос плюс global return (максимум 60%).

Для интересующихся, полная версия этой статьи с иллюстрациями, таблицами и различными сценариями приведена на моём сайте www.AlexanderSergeyev.com и в группе «Деньги в Канаде» в Facebook. Там же вы сможете задать мне вопросы. И не забудьте написать, о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье.

На моём сайте вы можете подписаться на электронную рассылку моих статей, ведь я не всё печатаю в газете.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «3 изменения в налоговых декларациях за 2017 год, которые, вероятно, вас коснутся». Эта статья вышла в топ самых популярных по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

Три изменения в налоговых декларациях за 2017 год, которые, вероятно, коснутся вас

Убирается налоговый кредит на развитие детей – Children’s Fitness and Arts Tax Credit

В прошлые годы родители, водившие детей на уроки рисования, музыки или в хоккейные и футбольные спортивные секции, могли получать налоговый кредит на свои затраты. Теперь этот кредит отменяется. Причиной отмены, по слухам, является то, что этой льготой, в первую очередь, пользовались семьи с хорошим финансовым положением, а не малообеспеченные, с расчётом на которых вводился этот кредит.

Убирается налоговый кредит на образование (не путать с кредитом на стоимость обучения) и покупку учебников – Education and Textbook Tax Credits

С 1 января 2017 года полностью убирается федеральный кредит на образование и покупку учебников. Кредит за стоимость обучения остаётся. Чтобы было понятно, о чём идёт речь, привожу цифры:

В 2016 году за каждый месяц обучения с целью приобретения профессии федеральным правительством начислялось:

  • Для студентов, обучавшихся полный день, $400 налогового кредита за каждый месяц обучения и $65 на покупку учебников за каждый месяц обучения;
  • Для студентов, обучавшихся неполный день, $120 налогового кредита на обучение и $20 на покупку учебников за каждый месяц обучения соответственно;

А правительством Онтарио начислялось:

  • Для студентов, обучавшихся полный день, $539 налогового кредита за каждый месяц обучения;
  • Для студентов, обучавшихся неполный день, $161 налогового кредита за каждый месяц обучения.

В 2017 году федеральное правительство полностью убирает эти кредиты, оставляя кредит за оплату стоимости обучения, а правительство Онтарио сохраняет кредит на образование и за оплату стоимости обучения только до сентября:

  • Для студентов, обучавшихся полный день, $547 налогового кредита на обучение за первые 8 месяцев 2017 года;
  • Для студентов, обучавшихся неполный день, $164 налогового кредита на обучение за первые 8 месяцев 2017 года;
  • Кредит за оплату стоимости обучения, проходившего до 4 сентября 2017 включительно.

Убирается налоговый кредит на использование общественного транспорта – Public Transit Amount

Правительство с 30 июня 2017 года убирает этот кредит, объясняя это тем, что этот кредит оказался неэффективным для увеличения использования общественного транспорта и уменьшения парникового эффекта. Вместо этого правительство собирается вложить $20 миллиардов в течение следующих 11 лет на развитие этого транспорта.

Тем не менее, в налоговых декларациях за прошлый год вы ещё можете заявить ваши расходы на месячные проездные билеты за первые 6 месяцев 2017 года.

Читайте мои статьи на моём сайте www.alexandersergeyev.com, а также в группе Facebook «Деньги в Канаде» и на моей страничке ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы. И не забудьте написать, о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье.

На моём сайте вы можете подписаться на электронную рассылку моих статей, ведь я не всё печатаю в газете.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Важные цифры для расчёта налогов в 2018». Эта статья стала самой популярной по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

Что вы учитываете, когда выбираете ипотечный кредит (mortgage)?

Когда речь идёт об ипотечном кредите, о чём вы в первую очередь думаете? Я уверен, что о процентной ставке (interest rate). Но самая ли это важная черта такого кредита?

Давайте посмотрим на то, что ещё важно при выборе ипотеки.

Возможность увеличивать платежи по своему желанию – prepayments.

Мечтаете ли вы побыстрее избавиться от ипотеки? Уверен, что да. Каждый, имеющий ипотечный кредит, мечтает, чтобы его не было. Но не каждый знает, предусмотрена ли в его кредитном договоре возможность выплатить долг быстрее без штрафных санкций. Кредиторы обычно, в определённых пределах, позволяют это сделать. Вам обычно разрешается увеличивать ваши регулярные платежи на 15-20% (можно меньше). Использование этой возможности может значительно уменьшить сумму вашего долга в течение нескольких лет. Также в кредитном договоре часто предоставляется возможность раз в год внести единовременную сумму до 15-20% от суммы взятого кредита.

Допустим, вы взяли $400,000 ипотечного кредита с процентной ставкой 3.29% зафиксированной на 5 лет, амортизационный период 25 лет. Ваш месячный платеж составляет $1,953.00, но предусмотрена возможность его увеличения на 20% до $2,343.60.

Если вы воспользуетесь этой возможностью и будете ежемесячно платить $2,343.60, то за 5 лет вы выплатите на $1,985.65 меньше процентов, на $25,421.65 больше самого кредита. После пяти лет вам останется выплачивать ипотечный кредит не 20 лет, как предусмотрено изначально договором, а только 14 лет и 2 месяца.

Для интересующихся, таблица с полными результатами расчётов приведена на моём сайте www.AlexanderSergeyev.com и в группе «Деньги в Канаде» в Facebook.

Штрафы за разрыв договора об ипотечном кредитовании.

Когда вы берёте ипотечный кредит, трудно предвидеть, какие сюрпризы приготовило вам будущее: смена места работы (надеюсь с повышением), свадьба, развод, потеря работы, да мало ли какие причины заставят вас переехать. Одна из самых дорогих ошибок, которые я видел, – это не знать, во сколько вам обойдётся разрыв договора. Мне приходилось видеть и $14,000, и $20,000 штрафных санкций.

Для ипотечных кредитов с изменяющейся процентной ставкой (variable mortgage rate), которая меняется в соответствии с изменением процентной ставки национального банка, штраф считается, как сумма процентов на ваш кредит за 3 месяца, вне зависимости от того, сколько времени осталось до окончания договора.

Для кредитов с фиксированной процентной ставкой, сумма штрафа рассчитывается либо как сумма процентов на ваш кредит за 3 месяца, либо как сумма потерь от разницы в процентных ставках (Interest Rate Differential – IRD), что из этих сумм окажется больше. IRD рассчитывается так: если у вас прошло 2 года из вашего 5-летнего договора, то берётся разница между вашей процентной ставкой и процентной ставкой для 3-х летней ипотеки на момент разрыва договора (то есть учитывается оставшийся срок вашего кредита). Эта разница в процентных ставках умножается на сумму вашего кредита, оставшегося на момент разрыва договора (mortgage balance), умножается количество месяцев, оставшихся до конца договора и делится на 12.

Расчёт достаточно запутанный, и на первый взгляд результат не должен быть большим, но это только на первый взгляд. Если у вас ипотечный кредит взят в одном из больших банков, то общепринятая практика такова: кредит вам выдаётся по пониженной процентной ставке (discounted rates), а штрафные санкции считаются по опубликованной (posted rates).

В результате, если у вас $200,000 кредит под 2.99%, то при описанном выше сценарии штрафные санкции для вариабельного ипотечного кредита составят $1,399.62, а для фиксированного – $6,675.

Для интересующихся, таблица с полными результатами расчётов приведена на моём сайте www.AlexanderSergeyev.com и в группе «Деньги в Канаде» в Facebook.

Там же вы сможете прочитать полную версию этой статьи и задать мне вопросы. И не забудьте написать, о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье.

На моём сайте вы можете подписаться на электронную рассылку моих статей, ведь я не всё печатаю в газете.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Важные цифры для расчёта налогов в 2018». Эта статья вошла в топ самых популярных по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

Важные цифры для расчёта налогов

Для работающих:

  • Базовый, необлагаемый подоходным налогом, доход в 2018 – $11,809 (в 2017 – $11,635)
  • Максимальная сумма, с которой взимаются взносы в пенсионный фонд CPP в 2018 $55,900 (в 2017 – $55,300). Базовый необлагаемый доход для расчёта этих взносов – $3,500 для 2017 и 2018.
  • Максимальная сумма, с которой взимаются взносы в EI (Employment Insurance), по федеральной шкале в 2018 $51,700 (в 2017 – $51,300).
  • Те, кто купили дом, может быть, имеют право на уменьшение налогооблагаемого дохода на $5,000 при расчёте федерального налога, что может уменьшить сумму налога на $750.
  • Медицинские расходы, которые не уменьшают ваш налогооблагаемый доход в налоговой декларации (Medical expenses threshold) в 2018 году, – 3% от дохода в строке 236 налоговой декларации или $2,302, что меньше. В 2017 году – $2,268.
  • Максимальная сумма, которую можно внести в RRSP за 2018 год – $26,230 ($26,010 для 2017).
  • Максимальная сумма, которую можно внести в TFSA за 2018 год – $5,500, в 2017 году был такой же. Таким образом максимальная общая сумма для тех, кто может вносить в TFSA с 2009 года в 2018 году составляет $57,500.
  • Один раз за жизнь исключение прироста капитала от налогообложения (Lifetime capital gains exemption) в 2018 году – $848,252 ($835,716 в 2017). Это относится только к бизнесменам.

Для пожилых людей:

  • Age amount – льготное налогообложение для тех, кому 65 лет и больше на 31 декабря расчётного года. Если ваш доход в 2017 году был меньше, чем $36,430 ($36,976 в 2018 году), то ваш налогооблагаемый доход, для расчёта подоходного налога, уменьшается на $7,225 (в 2018 на $7,333). Если ваш доход в 2017 году был больше, чем $36,430, но меньше, чем $84,597, то вам ваш налогооблагаемый доход будет тоже уменьшаться, но на сумму менее, чем $7,225. Точную цифру вы можете узнать при составлении налоговой декларации.
  • Льгота для пенсионеров (Pension Income amount) – $2000, на которые вы можете уменьшать налогооблагаемый доход, если вы получаете пенсионный доход, для которого эта льгота предназначена.
  • Доход, при котором вы должны будете возвратить OAS, частично или полностью – $74,788 в 2017 году и $75,910 в 2018 году.

Для семей с детьми:

  • Пособие на ребёнка (Canada Child Benefit) – максимальная сумма $6,400 для детей до 6 лет и $5,400 с 6 до 17 лет. Эта сумма уменьшается с увеличением дохода родителей. Точную цифру вы можете узнать при составлении налоговой декларации. До конца февраля у вас есть возможность увеличить эту сумму в 2018 году, если вы уменьшите сумму вашего дохода в строке 236. Как это можно сделать вы можете прочесть в моей статье «Взнос в RRSP понижает налоги? Конечно, но не только…»
  • Максимальные расходы на детский сад и тому подобное (Child care expense deduction limits), которые вы можете заявлять в своей налоговой декларации за 2017 год – $8,000 для детей до 7 лет, $5,000 для детей от 7 до 16 лет и $11,000 для детей, кому положен disability tax credit.

Поскольку рамки газеты меня ограничивают, то читайте полную версию этой статьи на моём сайте www.alexandersergeyev.com, а также в группе Facebook «Деньги в Канаде» и на моей страничке ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы. И не забудьте написать, о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье.

На моём сайте вы можете подписаться на электронную рассылку моих статей, ведь я не всё печатаю в газете.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Новые иммигранты и налоги в Канаде». Эта статья вышла в топ самых популярных по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.alexandersergeyev.com

Подготовка к налоговому отчёту за 2017 год для владельцев бизнесов.
Что можно сделать в этом году, чтобы заплатить меньше налогов?

Год подходит к концу, и сейчас самое время для налогового планирования, чтобы уменьшить налоговые обязательства за 2017 год. Что бы я посоветовал тем, кто имеет доход от бизнеса:

  • Если у вас назревают какие-нибудь бизнес-расходы в начале будущего года, то подумайте о том, чтобы сделать их в этом году, что уменьшит ваш доход и, соответственно, налоги.
  • Если у вас ССРС корпорация (Canadian Controlled Private Corporation), то у вас уменьшенный процент налогообложения на первые $500,000 дохода от активного бизнеса. Если ваш доход больше, то вы можете его уменьшить до $500,000 за счёт выдачи бонуса директору, а по совместительству владельцу бизнеса. Эта налоговая стратегия называется “bonus declaration”. Только надо иметь в виду, что этот бонус должен быть выплачен и все налоги начислены и перечислены в течение 180 дней после окончания финансового года корпорации.
  • Выплатите разумные зарплаты членам своей семьи, работающим в вашем бизнесе. Это распределит доходы членов семьи, что уменьшит общий семейный налог, а также позволит членам вашей семьи увеличить размер разрешённого взноса в RRSP (RRSP contribution room). Хочу подчеркнуть слово «разумные зарплаты», так как в случае аудита вы должны будете доказать, что выплаты были сделаны за выполненную работу и согласно принятым уровням оплат.
  • Дайте своим работникам подарки в конце года. Хозяин бизнеса может списать на расходы до $500 в год на неденежные подарки своим работникам. Если же стоимость этого подарка превышает $500, то сумма превышения должна быть включена в доход работника. С этого превышения должны быть удержаны подоходный налог и взносы в пенсионный фонд. Это правило не распространяется на денежные подарки и на награждения за высокую производительность труда.
  • Аналогично предыдущему пункту каждые пять лет работодатель может вознаградить работника за долгую работу неденежным подарком стоимостью до $500. Но этот работник должен проработать не менее 5 лет с момента поступления на работу в компанию или с момента получения предыдущего аналогичного подарка.
  • Стратегически подходите к оформлению вашего дохода от корпорации. Ваш доход может состоять из трёх компонентов: зарплаты, бонусов и дивидендов. Бонус включается в затраты корпорации в этом году, но может быть показан как ваш доход уже в следующем. Это позволяет эффективно снизить суммарный налог.
  • Если вы взяли кредит у своей корпорации как акционер, то вы должны включить его в свой доход, если эта задолженность не погашена на протяжении двух окончаний финансового года корпорации. Поэтому, чтобы не увеличивать налоговые обязательства, не забудьте погасить такой кредит.
  • Подумайте об открытии индивидуального пенсионного плана IPP. Этот план доступен для владельцев корпорации, которые одновременно являются её работниками. Это план даёт возможность уменьшать налоговые обязательства корпорации, когда она делает взнос в пенсионный план своих работников.

 

Если вас заинтересовала тема этой статьи, то вы можете задавать мне вопросы мне на сайте www.alexandersergeyev.com, в группе «Деньги в Канаде» в Facebook, или на моей странице ВКонтакте. На сайте вы можете подписаться на электронную рассылку моих статей, ведь я не всё печатаю в газете. И не забудьте написать, о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.alexandersergeyev.com

RRSP только для богатых?

При обсуждении канадской пенсионной системы в Facebook, я натолкнулся на такой комментарий: «RRSP (Регистрированная пенсионная накопительная программа) имеет смысл только для богатых (к сожалению). Если кто-то имеет этот план, то государственная пенсия и субсидии будут УРЕЗАНЫ почти на ту же самую сумму».

Такое мнение широко распространено, поэтому попытаемся разобраться, что здесь правда, а что – мнение тех, кто знаком с этой темой только понаслышке.

Прежде всего, мне непонятно, кто такие «богатые люди» в данном контексте. Это слово не имеет количественного определения и каждый трактует его по-своему.

Учителя, медсёстры и полицейские – это богатые люди? Я так не думаю. Отличие их от нас в том, что их работодатель автоматически вычитает из их зарплаты взносы в пенсионный план RPP, аналогичный RRSP. Именно поэтому они имеют хорошие пенсии.

С другой стороны, так ли важен RRSP для того, то зарабатывает $1,000,000 в год? Если учесть, что максимально он может внести в RRSP в 2017 году $26,010, что составляет 2.6% его заработка, я так не думаю. Богатые люди используют RRSP тоже, но это для них далеко не на первом месте.

Теперь насчёт урезания государственных пенсий и пособий. Это правда, что будут урезаны некоторые пособия для людей с низким доходом. Но на полную сумму дохода от RRSP ли?

Поскольку нет универсального ответа для всех, то расчёты надо для каждого делать индивидуально.

Я рассчитал 2 примера:

Первый пример семья, описанная в моей статье «Взнос в RRSP понижает налоги? Конечно, но не только…» (вы можете посмотреть её на моём сайте www.alexandersergeyev.com).

В этой семье заработок мужа был в 2016 году $50,850.65. Они внесли в RRSP $6,000, получив общий возврат $3,812.38 (income tax refund, GST credit, OTB credit, Canada Child Benefit). В моём сценарии они будут делать аналогичный взнос в течение 18 лет, пока младшему ребёнку не перестанут платить ССВ. При доходе 5% на вложенные деньги и 2% инфляции в год, их RRSP будет составлять $232,202.96 при достижении мужем 70 лет.

В возрасте 71 год он должен начать выбирать свои накопления, причём в этом возрасте он должен снять не менее 5.28%, то есть $12,260.32. Не забывайте, расчёт ведётся в теперешних деньгах, сумма на его счету, когда ему исполнится 71 год, будет гораздо больше. Допустим пенсия CPP, которую он заработал, составит $10,000.00 в год.

Что изменится в государственных пособиях из-за наличия дохода от RRSP?

  • Его GIS будет $0 в месяц, вместо $323.04 в месяц, что составит $3,876.48 в год;
  • На OAS (Old Age Security) не повлияет;
  • На GST credit не повлияет;
  • OTB credit будет на $352.12 меньше;
  • На Guaranteed Annual Income System benefit не повлияет;
  • Он заплатит дополнительно налога $393.20.

В результате от наличия дохода в сумме $12,260.32 он недополучит пособий и заплатит налоги на общую сумму $4621.80.

Что лучше – получить $12,260.32 и отдать из них $4621.80, либо сэкономить $4621.80? Решать вам. Но не забывайте, что в первые 18 лет после открытия RRSP, мой клиент получил значительные суммы в виде пособий и грантов.

Второй пример для одинокого человека с доходом в $100,000 в год.

Я хотел бы привести этот пример здесь, но рамки газеты меня ограничивают.

Поэтому я этот пример приведу в полной версии этой статьи на моём сайте www.alexandersergeyev.com, а также в Facebook и ВКонтакте. Так что читайте меня в интернете. Там же вы можете задавать мне вопросы. И не забудьте написать, о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье.

На моём сайте вы можете подписаться на электронную рассылку моих статей, ведь я не всё печатаю в газете.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Знаете ли вы, что такое $18,515.64 в год?», посвящённой пенсионному обеспечению в Канаде. Эта статья вышла в топ самых популярных по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.alexandersergeyev.com

Чем иммигранты из Китая отличаются от нас и остальных канадцев?

Кто из вас согласен со следующими утверждениями:

  • Китайская диаспора (Chinese Canadians) в Канаде многочисленна, образована и богата.
  • Их дети нацелены на образование и достижение успеха в жизни.
  • Процент студентов китайского происхождения среди учащихся университетов значительно выше, чем процент этнических китайцев среди населения Канады.

А разве это не так?

В октябре я был на симпозиуме, посвящённом страхованию и инвестициям, где была приведена интересная статистика, основанная на результатах исследований международной исследовательской и консультационной фирмы Ipsos Group S.A.

Опрос производился среди жителей Канады, имеющих $750,000 и более в инвестициях либо в средствах, которые могут быть инвестированы в любой момент (investable assets). Исследователей интересовало, куда эти люди вкладывали свои деньги, и какие механизмы использовали для уменьшения риска потери капитала.

Интересная статистика получилась для жителей Канады китайского происхождения, их в рамках исследования было опрошено 200 человек. Вот эти цифры:

91% имеют постоянную страховку жизни;

72% считают, что они очень хорошо разбираются в страховании;

84% делают инвестиции через страховые компании, то есть инвестиции, имеющие гарантии.

Основной причиной, почему они инвестируют таким образом, 66% назвали: «Я хочу защитить свои деньги!»

«Если бы у меня были такие деньги, то я тоже так бы поступал», – написал мне один из моих читателей.

А может, наоборот – у них есть такие деньги, потому что они так планируют и поступают?

А что вы думаете по этому поводу?

Пишите мне на сайте www.alexandersergeyev.com или в группе «Деньги в Канаде» в Facebook, там же вы можете задавать мне вопросы. На сайте вы можете подписаться на электронную рассылку моих статей, ведь я не всё печатаю в газете. И не забудьте написать, о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Знаете ли вы, что такое $18,515.64 в год?», посвящённой пенсионному обеспечению в Канаде. Эта статья входит в тройку самых популярных по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.alexandersergeyev.com

Детские пособия и советы по налогам для родителей

В конце октября этого года Министром Финансов Канады было объявлено о начале индексаций детских пособий, начиная с июля 2018 года. Речь идёт о пособиях CCB (Canada Child Benefit), которые в июле 2016 года заменили старую систему, состоявшую из двух различных пособий.

Предварительно индексацию ССВ собирались начать в 2020 году, но рост экономики и улучшение бюджета позволяют правительству начать индексацию на два года раньше запланированного срока.

CCB – это необлагаемые налогом пособия, которые выплачиваются ежемесячно и рассчитываются исходя из дохода семьи и количества в ней детей.

Правительство утверждает, что новая система CCB ориентирована на семьи с низким и средним уровнем дохода, и теперь 9 из 10 таких семей получают больше, чем при предыдущей системе. В среднем эти семьи сейчас имеют почти на $2,300 долларов больше, как в виде пособий, так и в виде возврата налогов. Почти две трети семей, получающих максимальные суммы CCB, имеют только одного родителя, в 90 процентах случаев – одинокую мать. У семей же с высокими доходами детские пособия теперь меньше, чем были раньше.

Сейчас максимальная сумма CCB на ребенка в возрасте до шести лет составляет $6,400. Она должна увеличиться до $6,496 с июля 2018 по июнь 2019. Максимальная сумма для детей в возрасте от 6 до 17 лет составляет сейчас $5,400, она должна увеличиться до $5,481. Если у вас доходы выше, чем те, которые используются правительством, как базовые для расчётов, то ваши пособия будут меньше.

В то время как многие родители будут использовать детские пособия, чтобы оплачивать ежедневные расходы на детей, эти пособия также можно использовать стратегически для долгосрочных сбережений, с выгодой используя налоговую систему для уменьшения налогообложения.

Увеличьте взносы в детские накопительные программы на образование RESP.

Если вы еще не вносите максимальную сумму в RESP, использование платежей CCB для этого может эффективно обеспечить гарантированный 20% доход (до достижения годового максимума в размере $500 на ребенка), в виде государственного Гранта на Образование (CESG). Для семей с невысоким доходом существуют дополнительные гранты – до 40% и дополнительно до $500 в год. Всего вы можете получить до $9,200 на образование детей в виде государственных пособий. Плюс, инвестируя с моей помощью, вы можете получить дополнительно до 15% от вложенной вами суммы или до $7,500 дополнительно на образование вашего ребёнка. Вы можете прочитать больше об этом в моей статье «Учиться без денег, всё равно, что карабкаться в гору в тапочках» на моём сайте www.alexandersergeyev.com.

Если вы откладываете $209 каждый месяц из своего платежа CCB и перечисляете его в RESP, то вы должны получить все $500 грантов. И если вы не получили максимальную сумму грантов в предыдущие годы, вы можете увеличить ваш вклад в RESP и получить эти гранты «задним числом», до годового лимита в $1,000 на ребенка, в зависимости от их возраста.

Даже родители, которые полностью получили государственные гранты на своего ребёнка, дополнительно внести дополнительные суммы до максимально разрешённой суммы вносов в $50,000 на ребёнка. Это позволит вам накопить значительные суммы за счёт дохода на инвестиции, который, в большинстве случаев, будет защищён от налогообложения.

Увеличьте взносы в накопительную программу для детей с особыми потребностями – RDSP.

Если ваш ребенок имеет особые потребности и имеет право на получение налогового кредита из-за серьезной и продолжительной инвалидности, рассмотрите возможность открытия специального плана RDSP (Registered Disability Saving Plan).

Как и RESP, ваши взносы в RDSP не подлежат налогообложению, а инвестиционный доход или не облагается налогом вообще, либо имеет льготное налогообложение.

Использование только $125 из детских пособий каждый месяц ($1,500 в год) для внесения в RDSP может дать вам и вашему ребёнку до $3,500 Canada Disability Savings Grants и до $1,000 Canada Disability Savings Bonds в зависимости от вашего семейного дохода.

Откройте вашему ребёнку Kid’s Dream Financial Plan.

Этот популярный план позволяет без налогов накопить вашему ребёнку необходимую сумму денег, чтобы помочь ему финансировать то, о чём он мечтает. Подробнее вы можете прочитать в моей статье «Наши дети их будущее и их мечты. Как им помочь осуществить эти мечты?» на моём сайте www.alexandersergeyev.com.

Откройте на ребёнка инвестиционный счёт.

Наконец, если вы можете выделить дополнительные средства из CCB для будущего вашего ребенка, но хотите сделать это за пределами RESP или RDSP, вы можете инвестировать эти деньги на имя ребенка.

Как правило, если вы даете деньги своему ребенку как подарок, то доходы (проценты и дивиденды, но не прирост капитала) добавляются к вашему доходу (сочувствую вам, родители) и облагаются налогом в вашей налоговой декларации по вашей маргинальной ставке.

Но в налоговых правилах имеется исключение для средств из платежей CCB, инвестированных на имя ребенка. Доход от этих инвестиций показывается в налоговой декларации ребёнка. Если у вашего ребенка мало или нет никакого другого дохода, тогда весь доход, полученный от инвестирования платежей CCB, скорее всего не будет облагаться налогом, ведь необлагаемый налогом доход сейчас составляет $11,635 (по федеральной ставке).

Спасибо всем, кто задаёт мне вопросы и пишет комментарии на сайте www.alexandersergeyev.com. Там же вы можете подписаться на электронную рассылку моих статей, ведь я не всё статьи печатаю в газете. Также на сайте не забудьте написать, о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.alexandersergeyev.com

Правила выдачи мортгиджа меняются с 1 января 2018 года Повлияет ли это на вас?

OSFI (Office of the Superintendent of Financial Institutions), главный регулятор банковской отрасли, во вторник, 17 октября 2017, опубликовал новые изменения в правилах выдачи ипотечного кредита (мортгиджа). Они начинают действовать с 1 января 2018 года.

Новые правила ужесточают условия выдачи кредита для тех, кто покупает дом с 20% и более предоплаты (down payment) и которые не должны страховать свой ипотечный кредит (insured mortgage).

Хочу сразу оговориться, что речь идёт не о той страховке ипотечного кредита, которая страхует вас, и о которой я писал в нескольких статьях, например, здесь и здесь.

Речь идёт о страховании от неисполнения заёмщиком обязательств по кредитному договору, то есть от неплатежей вследствие, например, банкротства. Сумма этой страховки платится один раз и добавляется к сумме ипотечного кредита. Например, если вы покупаете дом за $500,000 и делаете предоплату 10%, т. е. $50,000, то сумма страховки для вас будет составлять $13,950, если вам оформили страховку в CHMC – самой крупной страховой компании в этой области.

Новыми правилами стресс-тест, которому подвергались только те, кто делал предоплату (down payment) менее 20%, распространяют на всех, кто оформляет ипотечный кредит для покупки собственного жилья.

Сейчас я не хочу углубляться в правила, на основании которых рассчитывается, квалифицируется ли заёмщик на ипотечный кредит или нет. Это тема для отдельной статьи.

Просто представьте, что вы сегодня берёте ипотеку. Вам предлагают на выбор ставки на сегодня:

3 years fixed – 2.64%, 5 years fixed – 2.84% b 5 years variable – 2.35%.

И вы можете выбирать любую их них, если вы можете квалифицироваться на ставку 4.89%.

А представьте, что вы покупаете дом уже на пределе вашего дохода? Тогда из-за нового правила вам не дадут кредит. Вам придётся либо отказываться от покупки, возможно с финансовыми потерями, либо найти способ решить эту проблему, тоже, скорее всего, с потерями.

Так какие же выводы можно сделать из введения новых правил?

  • Это как будто проценты на ипотеку подскочат на 2%. Раньше у вас был возможность сделать предоплату в 20% и избежать стресс-теста на 4.89%. С 1-го января же, если на вас это распространяется, вам придётся показать больше дохода, чтобы получить тот же самый кредит, который вы можете получить сегодня. Насколько больше? Значительно, по некоторым расчётам до 20%.
  • OSFI не сообщает, сколько потенциальных покупателей не смогут купить дом из-за новых правил. Но, несомненно, многим придётся либо откладывать покупку, либо искать того, кто подпишет договор ипотеки вместе с ними, либо увеличить предоплату, либо смотреть на другие, более дешевые варианты. То есть соглашаться на более дальний и/или менее качественный вариант.
  • Можно ожидать увеличение количества покупателей домов, желающих успеть оформить покупку до 1-го января, чтобы избежать оформления ипотеки по новым правилам. Так что, если к вам это относится, поторопитесь.
  • Это приведёт к увеличению количества кредитов, выдаваемых так называемыми non-prime lenders, ориентированных на заемщиков с более высоким уровнем долгов, тех, которые не могут получить обычную ипотеку в банке или другом кредитном учреждении. С другой стороны, мы можем ожидать бОльшей разборчивость от этих non-prime lenders, так как у них выбор увеличится.
  • Количество заёмщиков, которым придётся согласиться на более высокие процентные ставки, увеличится. Ведь если вы не подходите под правила OSFI, то значит вы более рискованный клиент, а за риск надо платить, причём платить придётся вам.
  • Что радует кредиторов в новых правилах, так это то, что от них будет уходить меньше клиентов. Ведь если вы продлеваете свою ипотеку в своём банке, то новые правила к вам не относятся. И вам можно будет предложить более высокую процентную ставку, ведь если вы не можете оформить ипотеку в другом месте, то вам придётся соглашаться на их условия.
  • Те финансовые организации, которые регулируются провинциальным законодательством, выиграют. Если провинциальные власти не последуют за OSFI (а история показывает, что они не последуют), то это будет золотое дно для некоторых кредитных союзов. Ведь они смогут предлагать кредиты основываясь на контрактных процентных ставках, не на стресс-тестовых. Так что у них можно будет получить кредиты бОльшего размера, чем в банке. Возможно, даже они станут требовать дополнительные разовые оплаты за данную привилегию.

Зачем же OSFI делает это? Он хочет улучшить качество выдаваемых кредитов. По его мнению, это улучшит экономическое положение канадских банков и их возможность противостоять экономическим потрясениям. А эти потрясения приближаются, можете даже не сомневаться.

Спасибо всем, кто задаёт мне вопросы и пишет комментарии на сайте www.alexandersergeyev.com. Там же вы можете подписаться на электронную рассылку моих статей, ведь я не всё статьи печатаю в газете. Также на сайте не забудьте написать, о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.alexandersergeyev.com