Александр Сергеев

Страхование и налоги. Что надо знать о налогообложении выплат по страховке от потери заработка

Часто приходится объяснять, как страховые выплаты влияют на наши налоги. В этом вопросе много непонимания.

Прежде всего, надо знать, что страховые выплаты по договору страхования жизни не облагаются подоходным налогом при наступлении страхового случая. Застраховался человек на $1,000,000 – его семья получит этот $1,000,000 без налога. Если же этот же человек взял деньги из страховки при жизни, то, возможно, налоги придётся уплатить.

В отношении страхования от потери заработка (Disability Insurance) несколько сложнее.

Они не облагаются налогом, только если одновременно выполняются два условия:

  • Если эти выплаты предназначены для возмещения заработка, потерянного в результате болезни или несчастного случая.
  • Если застрахованный не включил месячные платежи, которые он платил страховой компании, в медицинские расходы или расходы на ведение бизнеса.

В частности, если эту страховку вы имеете через своего работодателя, то он обязан добавить суммы, выплаченные им страховой компании в ваш налогооблагаемый доход. Только в этом случае страховые выплаты не облагаются налогом. Если же ваш работодатель этого не сделал, то вы будете обязаны заплатить подоходный налог на страховые выплаты.

Если же у вас частный бизнес, и есть такая страховка, то вы её не должны списывать как расходы бизнеса. Если у вас комплексная страховка, частью которой является Disability Insurance, то вы должны разделить, что относить на расходы бизнеса, а что – нет.

Jamie Golombek привёл пример:

Дантист в Квебеке имела три страховых договора Disability Insurance со страховой компанией Great-West Life:

  • Первый страховой договор, называющийся “Professional Overhead Protection” был заключён в 1991 году на страховое покрытие в сумме $3,000 в месяц, за которое она платила $57 в месяц.
  • Второй страховой договор, называющийся “Professional Overhead” был заключён в 2007 году на страховое покрытие в сумме $15,000 в месяц, за которое она платила $408 в месяц.
  • Третий страховой договор, называющийся “Disability Insurance Plan – Professional” был заключён в 2008 году на страховое покрытие в сумме $8,000 в месяц, за которое она платила $883 в месяц.

В период с 2009 по 2011 годы она из-за болезни не могла работать и, соответственно, получала выплаты по этим трём договорам.

Налоговое агентство провело аудит за вышеуказанные годы и добавило к её доходу налогооблагаемый доход в сумме:

  • $88,150 за 2009 год,
  • $249,417 за 2010 год,
  • $114,116 за 2011 год.

Это, естественно, вылилось в круглую сумму налога. Все эти суммы были добавлены за выплаты по двум первым страховым договорам. Выплаты по третьему договору налогом не были обложены.

Этот случай дошёл до суда, и судья поддержал налоговое агентство. Почему?

Смотрите на два условия, которые я перечислил выше. В вышеописанном примере только третий договор удовлетворял обоим условиям. Два других договора были предназначены не для возмещения потерянного заработка, а для возмещения особого вида расходов бизнеса дантиста, так называемых overhead expenses.

Поэтому, если у вас есть этот вид страхования (а я его настоятельно рекомендую иметь всем работающим и зарабатывающим людям), то позаботьтесь о том, чтобы при составлении налоговой декларации не было ошибки в отношении этого страхового договора.

И, если кого интересует, да, у меня самого есть и Disability Insurance, и Business Overhead Expenses Insurance. Могу помочь оформить её и вам.

Используйте налоговое и страховое законодательство эффективно!

Читайте мои статьи и смотрите видео на сайте www.AlexanderSergeyev.com и YouTube канале «Деньги в Канаде с Александром Сергеевым», а также в группе Facebook «Деньги в Канаде», на моём канале «Деньги в Канаде» в Телеграмме и ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Объясняю CRB на русском языке». Эта статья оказалась самой популярной по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Я работаю для вас!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

Передача наследства и налоги

Написал я это название и задумался – ведь при передаче наследства надо учитывать четыре фактора:

  • Налоги и другие расходы;
  • Скорость передачи наследства;
  • Ликвидность наследства, то есть, насколько легко его обратить в деньги;
  • Приватность передачи наследства.

Сегодня поговорим о налогах, об остальном – как-нибудь в другой раз. Сразу же дисклеймер: эта статья написана только для информации, на базе налоговой шкалы провинции Онтарио в 2019 году, в вашем конкретном случае цифры налогов могут отличаться в ту или другую сторону.

Наследство в Канаде налогом не облагается.

Однако это не значит, что налоги не платятся вообще. Просто налогом облагается не сумма, полученная наследником, а доход ушедшего. Расчёт налога производится в его последней налоговой декларации, составляемой после смерти. Причём, всё имущество считается проданным на момент смерти, и налоги рассчитываются с рыночной цены собственности. Конечно, собственность можно перевести на оставшегося супруга/ супругу и отложить уплату налога до его/ её ухода, но принцип это не меняет.

А вот налоги с различных видов собственности платятся по-разному.

Вот навскидку 3 сценария:

Наследникам оставлена следующая собственность:

  • Дом, в котором жили родители, стоимостью $1,000,000, купленный за $500,000, три дома, которые сдавались в аренду, стоимостью $3,000,000, купленные за $1,000,000.
  • Дом, в котором жили родители, стоимостью $1,000,000, купленный за $500,000, инвестиции в RRIF стоимостью $3,000,000, купленные за $1,000,000 (родители рано ушли, не успели забрать).
  • Дом, в котором жили родители, стоимостью $2,000,000, купленный за $1,000,000, страховка жизни на $2,000,000.

В каждом из этих трёх сценариев наследство составляет, на первый взгляд, $4,000,000. Но это только на первый взгляд, потому что надо отнять налоги, executor fees, probation fees, legal fees, accounting fees и, возможно, ещё какие-то расходы. Но сосредоточимся на налогах.

Как вы думаете, сколько налогов будет заплачено перед передачей этой собственности наследникам?

  • В первом случае – около $500,000 налога.
  • Во втором случае –- $1,500,000 налога.
  • В третьем случае – $0 налога. Это не опечатка – ничего.

Сколько получат наследники, считайте сами.

Просто есть виды собственности, которые не облагаются налогом вообще. Это:

  • Собственность, попадающая под principal reside clause. Обычно это дом, где жил ушедший.
  • Суммы, уплаченные страховой компанией по страховке жизни при наступлении страхового случая.
  • Инвестиции в TFSA

Есть виды собственности, которые облагаются налогом по льготной ставке (прирост капитала), а есть виды собственности, которые облагаются налогом по полной ставке.

Поэтому к передаче наследства надо подходить продуманно и заранее, вырабатывая эффективную стратегию передачи.

Используйте налоговое и страховое законодательство эффективно!

Читайте мои статьи и смотрите видео на сайте www.AlexanderSergeyev.com и YouTube канале «Деньги в Канаде с Александром Сергеевым», а также в группе Facebook «Деньги в Канаде», на моём канале «Деньги в Канаде» в Телеграмме и ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Программа CERB закрыта, что теперь?». Эта статья оказалась самой популярной по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Я работаю для вас!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

Немного арифметики при получении кредита на дом (mortgage)

Мне постоянно звонят с вопросами по ипотечным кредитам (mortgage), и часто задают один вопрос: «А какой процент вы мне можете предложить?».

Если бы процентную ставку можно было определить, поторговавшись по телефону, то откуда берётся всё то разнообразие процентных ставок на ипотечные кредиты, которые мы видим на рынке? Прямо сейчас есть предложения от 1.54% до 5.99%, а в некоторых случаях – до 12%.

Исходя из логики таких телефонных разговоров, те кредиторы, которые предлагают что-либо выше минимальных ставок, должны были бы давно исчезнуть как динозавры. Какой дурак у них будет брать кредит с такой ставкой? Поверьте мне, они прекрасно живут, давая кредиты под 5 и более процентов, и недостатка в клиентах не испытывают.

Поэтому я хочу рассказать, на какие 3 арифметические пропорции опираются кредиторы в своих решениях о предоставлении (или не предоставлении) кредитов. Кроме того, важна ещё одна цифра – ваш кредитный рейтинг.

1-я пропорция – Gross Debt Service (GDS) Ratio

Это отношение расходов на содержание будущего дома, включая расходы на ипотеку, к вашему общему доходу (total income). Рассчитывается оно так:

Складываются: платежи по ипотеке + налоги на недвижимость + расходы на отопление + 50% платежей за кондо (если они есть). Полученную сумму делят на доход. Кто читал мои статьи или смотрел мои видео по налогам, тот знает, что этот доход можно найти в строке 15000 налоговой декларации. Это в общем случае. Если же у вас нестандартный случай, например, вы – самозанятый (self-employment) и у вас доход в налоговой декларации низкий, то возможно определение вашего дохода по выпискам из банковского счета (bank statement). Но процентная ставка в этом случае будет выше.

Полученная в результате расчёта сумма не должна быть больше 39% дохода семьи. Конечно, при условии, что у вас кредитный рейтинг не слишком маленький, иначе кредитор может ужесточить условия.

2-я пропорция – Total Debt Service (TDS) Ratio

Это отношение расходов на содержание будущего дома, включая расходы на ипотеку, и на содержание всех ваших остальных долгов к вашему общему доходу (total income). Рассчитывается оно так:

Складываются: платежи по ипотеке + налоги на недвижимость + расходы на отопление + 50% платежей за кондо (если они есть) + платежи по всем остальным долгам. Полученную сумму делят на доход до налогообложения.

Ко всем остальным долгам относятся:

  • Платежи по кредитным карточкам;
  • Платежи за машину, если она у вас под финансированием или в лизе;
  • Платежи по кредитным линиям;
  • Платежи по долгам за образование;
  • Платежи на содержание детей и бывшей супруге (бывшему супругу), мы по привычке называем их «алименты»;
  • Любые другие долговые платежи.

Полученная в результате расчёта сумма не должна быть более 44% дохода семьи, конечно, если у вас хороший кредитный рейтинг.

Есть кредиторы, которые разрешают иметь TDS до 50%, и даже 55%, но и проценты на кредит они предлагают выше, чем обычно, и первоначальный взнос на дом должен быть не меньше 20%.

3-я пропорция – Loan-to-Value (LTV) Ratio

Это отношение суммы выдаваемого кредита к рыночной стоимости дома.

Ведь вы же берёте ипотеку под залог стоимости дома. Надеюсь, вы не ожидаете, что вам дадут кредит в $600,000 на дом, который стоит только $500,000?

Рассчитывается это отношение так: сумма ипотечного кредита делится на стоимость дома.

Чем выше это отношение, тем рискованнее считается выдаваемый кредит, и тем больше вы будете платить за его страхование. Здесь речь идёт о страховании кредитора от вашего дефолта, не о страховании вашей жизни, здоровья или заработка. Кредит обязан быть застрахован при отношении Loan-to-Value (LTV) выше, чем 80%.

Почему рискованнее? Чем меньший процент от стоимости дома составляет кредит, тем меньше вероятность того, что цены на дома упадут настолько низко, что сумма кредита станет больше стоимости дома.

Кредитор принимает решение о выдаче вам кредита на основании всего лишь четырёх цифр: трёх описанных выше отношений и вашего кредитного рейтинга. Естественно, всё должно быть подтверждено документально.

Если вам нужен ипотечный кредит (mortgage) или консультация, то свяжитесь со мной. Текущие процентные ставки по ипотечным кредитам (mortgages) вы можете посмотреть на моём вебсайте www.BestMortgagesAndLoans.com. Если у вас прекрасные финансовые показатели (GDS, TGS, LTV) и кредитный рейтинг, то я могу договориться о процентных ставках ниже тех, которые показаны на моём сайте.

Так что обращайтесь, всегда рад вам помочь.

Читайте мои статьи и смотрите видео на сайте www.AlexanderSergeyev.com и YouTube канале «Деньги в Канаде с Александром Сергеевым», а также в группе Facebook «Деньги в Канаде», на моём канале «Деньги в Канаде» в Телеграмме и ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Программа CERB закрыта, что теперь?». Эта статья оказалась самой популярной по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Я работаю для вас!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

Давайте присмотримся поближе к пособию CRB, которое пришло на смену CERB

Пособие CRB (Canada Recovery Benefit) действует с 27 сентября этого года, а заявления на него принимаются с 12 октября.

Пособие CRB предназначено для помощи работающим и самозанятым лицам, которые напрямую затронуты COVID-19 и не имеют права на получение пособий по страхованию занятости (EI).

По этой программе вы можете получить до $1,000 ($900 после удержания налогов) в течение 2-недельного периода.

Если вам нужна помощь на более длительный срок, то вам нужно будет подать заявление снова. Вы можете подавать заявления в течение 13 периодов двухнедельных периодов, всего на 26 недель с 27 сентября 2020 г. по 25 сентября 2021 г. То есть, в течение ближайшего года вы можете получать это пособие не больше, чем полгода.

Кто имеет право на пособие CRB?

Чтобы получать это пособие, вы должны соответствовать одновременно всем нижеперечисленным условиям в течение периода, на который вы подаете заявление:

  • Вы не работали из-за COVID-19 или ваш средний доход снизился на 50% и более по сравнению с доходом до эпидемии;
  • Вы не подавали заявление и не получали ничего из следующих программ:
  1. Пособие по восстановлению здоровья (CRSB)
  2. Пособие по уходу (CRCB)
  3. пособие по краткосрочной нетрудоспособности
  4. компенсационные выплаты работникам
  5. Страхование занятости (EI)
  6. Пособия по программе родительского страхования Квебека (QPIP).

 

  • Вы не имели права на получение льгот по страхованию занятости (EI);
  • Вы резидент Канады;
  • Вы находились в Канаде в период, на который вы подаёте заявление;
  • Вам не менее 15 лет;
  • У вас есть действующий номер социального страхования (SIN);
  • Вы заработали не менее $5,000 в 2019, 2020 или за 12 месяцев до даты подачи заявления из любого из следующих источников:
  1. доход от работы;
  2. чистый доход от самозанятости (после вычета расходов);
  3. пособия по беременности и родам в рамках EI или аналогичные пособия в Квебеке QPIP.
  • Вы не увольнялись с работы и не сокращали свое рабочее время по собственному желанию, за исключением случаев, когда это было разумно;
  • Вы искали работу в течение этого периода;
  • Вы не отказались от работы в течение двухнедельного периода, на который подаете заявление.

Периоды, на которые вы можете подать заявление

Пособие действует с 27 сентября 2020 года по 25 сентября 2021 года. Важно отметить, что CRB не продлевается автоматически. Вы должны подавать заявление на каждый двухнедельный период отдельно. И все эти периоды необязательно брать последовательно один за другим, между ними могут быть разрывы.

После получения финансовой помощи в течение всех 13 двухнедельных периодов, вы теряете право на дальнейшую помощь по этой программе.

 

Как подать заявление на CRB

Заявление рекомендуется подавать онлайн, через CRA MY Account,

но можно и по телефонам: 1-800-959-2019 или 1-800-959-2041

Часы работы: с понедельника по воскресенье с 6 утра до 3 ночи, то есть, практически круглосуточно.

Перед тем как позвонить нужно подготовить ваш номер социального страхования (SIN), почтовый код, и вашу дату рождения.

***

Вы можете посмотреть моё видео, где я обсуждаю пособие CRB глубже, чем в этой статье. Вы можете увидеть его на сайте www.AlexanderSergeyev.com и YouTube канале «Деньги в Канаде с Александром Сергеевым», а также в группе Facebook «Деньги в Канаде». Там же вы можете задавать мне вопросы.

Спасибо всем читателям за интерес к посту и видео «Программа CERB закрыта, что теперь?». Эта статья оказалась самой популярной по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Я работаю для вас!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

CERB закрыт
Встречайте CRB, CRSB и CRCB

Пособие в связи с чрезвычайной ситуацией с COVID-19 – Canada Emergency Response Benefit (CERB) закрыто. Это была помощь в размере $2,000 каждые 4 недели на срок до 28 недель работникам, которые прекратили работу, или часы работы которых были сокращены из-за COVID-19.

Но поскольку пандемия COVID-19 продолжается, то CERB заменён на 3 пособия:

Первое – Canada Recovery Benefit (CRB), которое предоставляет 500 долларов в неделю на срок до 26 недель для работников, которые перестали работать или их доход снизился как минимум на 50% из-за COVID-19, и которые не имеют права на социальное страхование занятости (Employment Insurance). В первую очередь это относится к самозанятым (self-employment).

Прием заявлений на CRB откроется 12 октября.

Вы можете зарабатывать $1,000 ($900 после удержания налогов) в течение 2-недельного периода и иметь право на получение данного пособия.

Заявление на CRB подаётся на двухнедельный период. Через две недели его надо будет подавать снова. Вы можете подавать заявление в течение 13 периодов (26 недель) с 27 сентября 2020 г. по 25 сентября 2021 г. Подробности о том, как подавать заявление, будут доступны 12 октября 2020 г.

Второе – Canada Recovery Sickness Benefit (CRSB) – предоставляет $500 в неделю на срок до 2 недель работникам, которые:

  • Не могут работать как минимум 50% недели из-за заражения COVID-19;
  • Самостоятельно изолированы по причинам, связанным с COVID-19;
  • Имеют сопутствующие заболевания, проходят лечение или заразились другими заболеваниями, которые, по мнению практикующего врача, практикующей медсестры, представителя власти, правительства или органа общественного здравоохранения, могут сделать их более восприимчивыми к COVID-19.

Прием заявлений на CRSB начался 5 октября.

Вы можете зарабатывать $500 ($450 после удержания налогов) в течение 1-недельного периода и иметь право на получение данного пособия.

Заявление на CRSB подаётся на 1 неделю, на следующую неделю вам нужно будет подать заявление снова. Всего по этой программе вам может быть оплачено 2 недели в период с 27 сентября 2020 г. по 25 сентября 2021 г.

Третье – Canada Recovery Caregiving Benefit (CRCB) – предоставляет $500 в неделю на срок до 26 недель на семью для тех:

Кто не может работать по крайней мере 50% недели, потому что должен (должна) заботиться о ребенке в возрасте до 12 лет или члене семьи, потому что школы, детские сады или учреждения по уходу закрыты из-за COVID-19, а этот ребенок или член семьи болен и/ или должен быть помещен на карантин или находится в группе высокого риска для здоровья из-за COVID-19.

Прием заявлений на CRCB начался 5 октября.

Вы можете зарабатывать $500 ($450 после удержания налогов) в течение 1-недельного периода и иметь право на получение данного пособия.

Заявление на CRCB подаётся раз в неделю. Всего по этой программе вам может быть оплачено 26 недель в период с 27 сентября 2020 г. по 25 сентября 2021 г.

Желаю всем здоровья в это непредсказуемое время! И заметьте, что фундаментальная разница между деньгами и временем – в том, что вы всегда знаете, сколько у вас осталось денег и никогда не знаете, сколько у вас осталось времени. Возьмите страховку жизни!

Читайте мои статьи и смотрите видео на сайте www.AlexanderSergeyev.com и YouTube канале «Деньги в Канаде с Александром Сергеевым», а также в группе Facebook «Деньги в Канаде», на моём канале «Деньги в Канаде» в Телеграмме и ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Система гарантированного дохода в Онтарио для пожилых». Эта статья оказалась самой популярной на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Я работаю для вас!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

Стоит ли оформлять страховку ребёнку?

Как-то я получил е-мейл из страховой компании, который не прибавил мне хорошего настроения. Думаю, что Катерину этот е-мейл тоже расстроит.

Но немного предыстории.

Я сделал налоговую декларацию для семьи, назовём их Игорь и Катерина. У них есть пятилетний ребёнок Влад.

Игорь – шатен среднего роста с тонкими чертами лица, очень подвижный и, как будто постоянно куда-то торопится. Катерина – невысокая блондинка, обстоятельная и, в противовес мужу, очень спокойная.

Пока я разбирался с их бумагами, мы разговаривали на различные темы, связанные с финансами, в том числе затронули детский образовательный план RESP. Выяснилась, что их эта тема интересует, но несколько в иной плоскости, чем я ожидал.

Катерина меня спросила: «А вы слышали про Child Plan?»

Я отвели: «Да, конечно, из первых рук. Я был на их семинаре. Могу даже рассчитать иллюстрацию к этому плану».

Я действительно хорошо знаю этот план, о нём писал и рассказывал в своих видео. Называю его Детский Финансовый План (Child Financial Plan).

Его позиционируют как альтернативу детскому образовательному плану RESP, но вряд ли им можно заменить RESP, хотя бы из-за $7,200, которые Канада готова дать каждому ребёнку для его образования. А некоторым детям даже $9,200. Эти деньги, с учётом инвестиционного прироста, могут покрыть значительную часть стоимости обучения в колледже или университете.

Однако я считаю Child Plan отличным дополнением к RESP. Об этом вы можете посмотреть в моих видео и почитать в моих статьях.

Но вернёмся к Детскому Финансовому Плану.

Этот план построен с таким расчётом, чтобы родители, бабушка с дедушкой или другие любящие родственники могли накопить без налогов под прикрытием этого страхового договора значительную сумму денег, которые ребёнок, уже став взрослым, сможет использовать на то, что ему покажется важным: на образование, на покупку дома, на открытие бизнеса, или даже на дополнительный доход, как добавку к пенсии.

Например, оформив этот план для новорожденного ребёнка вы, возможно, подарите ему $1,000,000. Посмотрите моё видео на канале «Деньги в Канаде» в YouTube, если вас интересуют конкретные цифры.

Пока Игорь и Катерина были в моём офисе, я составил им иллюстрации – как по RESP, так и по Детскому Финансовому Плану, объяснил основные черты и достоинства каждого.

Они ушли не только с готовой налоговой декларацией, но и с иллюстрациями, чтобы можно было спокойно в домашней обстановке подумать, что бы они хотели оформить для маленького Влада.

Этот разговор не прошёл даром, и через полгода Катерина снова приходила в мой офис именно по Детскому Финансовому Плану.

Я опять сделал ей расчёты для двух разных месячных платежей, а также для оплаты одной суммой. Показал различные варианты, как Влад сможет воспользоваться деньгами, накопленными в этом договоре.

Она выбрала тот план, который ей больше всего подходит, и только после этого она рассказала то, о чём раньше не упоминала.

Катерина сказала мне: «В конце мая этого года Владу был поставлен диагноз «слабая степень аутизма». Мне жаль, что я не оформила этот план в апреле. Наверное, сейчас придётся платить больше?»

Надеюсь, что вы, мои читатели, не забыли, что Детский Финансовый План построен на основе страхового договора. А страховые компании всегда интересуются здоровьем того, кого надо застраховать.

Сегодня я послал е-мейл с вопросом в страховую компанию, сможет ли Катерина оформить для Влада Детский Финансовый План. Вот их ответ:

Regretfully a decline for both life and CI. Reconsideration for life possibly in three years, and for CI in adulthood (age 18+), thank you.

Отказали…

Ещё в апреле это можно было сделать… но прошлого не вернёшь.

Вот кажется, что страховка подождёт, что я здоров и могу оформить её в любой день.

Но мы здоровы, пока что-то не произойдёт с нашим здоровьем. И произойдёт это неожиданно, и уже нельзя будет вернуться на месяц или год назад, чтобы завершить то, что сейчас уже делать поздно. Слишком поздно…

Ещё Катерина сказала, что сейчас каждый седьмой ребёнок диагностируется с какой-либо степенью аутизма. Думаю, что эта цифра завышена, но всё равно очень много детей имеют проблемы со здоровьем, либо приобретают их в юном возрасте. А им расти, обзаводиться семьёй, детьми, покупать дом. В дальнейшем им всё равно потребуется финансовая защита семьи – на всякий случай. Детский Финансовый План позволяет не только накопить деньги, но и заранее получить эту финансовую защиту.

Так стоит ли оформлять страховку ребёнку?

Читайте мои статьи и смотрите видео на сайте www.AlexanderSergeyev.com и YouTube канале «Деньги в Канаде с Александром Сергеевым», а также в группе Facebook «Деньги в Канаде», на моём канале «Деньги в Канаде» в Телеграмме и ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы.

Спасибо всем читателям за интерес к посту с видео «Канада даёт $7,200 на образование каждого ребёнка. Что это за программа?». Этот пост оказался самым популярным по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Я работаю для вас!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

RESP или Child Financial Plan: что лучше?

RESP – это программа Правительства Канады, предназначенная для поощрения тех родителей, которые хотят, чтобы их дети после школы пошли учиться в университет или колледж. По этой программе можно получить до $7,200 правительственной помощи на образование ребёнка. А если доход семьи не превышает $47,630 (доход 2019-го года), то до $9,200. Подробности об этой программе вы можете посмотреть на моём сайте и на моём YouTube-канале.

Однако, поскольку RESP – это программа Правительства Канады, то есть ограничения, когда и при каких условиях ваш ребёнок может получить накопленные деньги.

С другой стороны, Child Financial Plan не имеет никаких ограничений, но и помощи от Канады не получает. Он построен на основе договора страхования с накоплением денег внутри него.

И у того, и у другого плана есть свои достоинства. Рассуждать о них можно долго, но лучше просто посчитать, что мы будем иметь от одного и другого плана на протяжении их времени существования.

Возьмём семью, годовой доход которой больше $47,630, но не превышает $95,259. Доход семьи важен для RESP, поэтому для меньших доходов результат будет выше, а для бо́льших – ниже. Для Child Financial Plan доход семьи неважен, и результат в любом случае будет один и тот же.

Чтобы максимально использовать государственные гранты, родители оформили для своей новорожденной дочери RESP, в который будут отчислять по $210 в месяц на протяжении 17 лет. Кроме государственных грантов, они получат ещё 15% бонус от финансовой компании, с которой они заключили договор на RESP.

Кроме того, они оформили Child Financial Plan, в который также будут отчислять по $210 в месяц на протяжении 20 лет.

Через 17 лет, когда, согласно договору, они перестанут перечислять в RESP деньги на образование ребёнка, в RESP будет накоплено $73,647. Эта сумма будет состоять из $43,680, вложенных родителями, $7,200 гранта на образование, $16,215 дохода на вложенные деньги, и $6,552 бонуса от компании.

В это же время в Child Financial Plan будет накоплено $42,367, которые можно будет использовать для оплаты образования ребёнка.

Кажется, что RESP обладает безусловным преимуществом, по сравнению с Child Financial Plan. Однако если жизнь пойдёт по несчастливому сценарию, и в это время ребёнка не станет, то RESP гранты придётся вернуть, а вот Child Financial Plan выплатит родителям $346,000.

Через 30 лет в Child Financial Plan будет накоплено $97,212, которые можно будет использовать, например, для первоначального взноса на дом, либо оставить в плане для дальнейшего роста. Страховая сумма в этот момент составит $582,242.

Через 45 лет в Child Financial Plan будет накоплено $238,770, страховая сумма в этот момент составит $883,458.

И так далее. Суммы будут расти всю жизнь или до того, как из плана будут забраны деньги.

Поэтому выбор ответа на вопрос, что лучше: RESP или Child Financial Plan, я оставляю вам.

Disclaimer: расчёты накопленных денег сделаны на основании процентных ставок на сентябрь 2020 года. В реальности результаты будут несколько отличаться от расчётных в меньшую или бо́льшую сторону.

Читайте мои статьи и смотрите видео на сайте www.AlexanderSergeyev.com и YouTube-канале «Деньги в Канаде с Александром Сергеевым», а также в группе Facebook «Деньги в Канаде», на моём канале «Деньги в Канаде» в Телеграмме и ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Пенсия всего $386.46. Почему так мало?». Эта статья оказалась самой популярной по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Я работаю для вас!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

Вложение денег с доходом 1.2% в год и с доходом 9% в год – в чём разница? Разбираемся.

Это сокращённая версия статьи. Полную версию читайте на сайте www.AlexanderSergeyev.com или в группе Facebook «Деньги в Канаде».

Приведу два е-мейла от моих читателей:

Первый: Добрый день, Александр! Хотел у вас спросить: возможно ли выслать информацию по TFSA инвестированию? У нас накоплена определенная сумма на счете TFSA в TD Bank, а банковский процент очень сильно упал…

Второй: По поводу инвестиций в России вкладываешь 100 тысяч в коттедж, и они приносят 10% гарантированно чистыми пожизненно. Есть ли в Канаде сравнимые инструменты?

Вопрос, куда положить деньги, чтобы они приносили доход, т. е. инвестиции, возникает очень часто, и у меня есть что предложить своим клиентам. Однако мне хотелось бы, чтобы они хорошо понимали, во что они вкладывают, чтобы избежать вопросов в будущем.

И прежде, чем перейти непосредственно к описанию инвестиций, прошу обратить внимание на фразу: «вкладываешь 100 тысяч в коттедж, и они приносят 10% гарантированно чистыми пожизненно». То, что мой уважаемый читатель называет гарантированными инвестициями, таковыми не являются.

Что такое настоящие гарантии в данном случае? Это когда в упомянутый коттедж попала молния или упал метеорит или его смыло наводнением, а он продолжает приносить 10% гарантированно чистыми пожизненно. Звучит фантастично? Но такие гарантии существуют, правда, не при инвестировании в недвижимость.

А вот теперь перейдём к инвестициям, начиная с самых гарантированных и заканчивая самыми негарантированными. Я предлагаю их пять видов и могу помочь оформить любую из этих инвестиций. Здесь, в газетном формате, я даю только короткое объяснение каждой из них. Более полное объяснение смотрите на сайте www.AlexanderSergeyev.com или в группе Facebook «Деньги в Канаде». Итак, перечисление от самой гарантированной и низкодоходной до самой рисковой и высокодоходной:

Инвестиция № 1

Наиболее известными и распространёнными являются гарантированные инвестиционные сертификаты – GIC. По состоянию на 3 августа 2020 они давали до 1.25%. Возможно, вы сможете найти процент немного выше, что не меняет этот вид инвестиций принципиально.

Инвестиция № 2

Инвестиционные сертификаты страховой компании, которые дают вам возможность получения большего дохода, чем GIC, но сумма дохода неизвестна, поэтому эти сертификаты не считаются вполне гарантированными. Правильнее говорить, что они имеют гарантии того, что вы не потеряете свои деньги. Сумма вашего взноса всегда гарантирована. Максимальная сумма дохода по таким сертификатам составляет 60% за 6 лет.

Инвестиция № 3

Это опять инвестиция с гарантиями. Это специальный инвестиционный план, рассчитанный на обеспечение вам постоянного гарантированного дохода на пенсии. Именно на этом плане я делаю все свои долговременные расчёты в статьях про пенсионное планирование – RRSP и TFSA.

Оформив такой план, вы получаете гарантию, что база, с которой рассчитывается ваш пенсионный доход, будет увеличиваться каждый год на 4% – и это гарантированный минимум. Возможно, процент будет больше, но предсказать это невозможно.

Инвестиция № 4

Это инвестиция без гарантий. Она составлена с большим искусством и знанием дела из инвестиций, выбранных компьютером, с добавлением фондов, выбранных инвестиционной компанией Nicola Wealth.

Для чего это сделано? Для того чтобы облегчить вам доступ к простым и качественным инвестициям. Чтобы стать клиентом этой или аналогичной компании вы должны передать им в управление не меньше, чем $250,000 – $500,000. С этим же планом вы можете начать с $50.

Инвестиция № 5

Вложения в компании, которые выдают ипотечные кредиты (mortgage) либо вкладывают в высокодоходные проекты. Предполагается, что доходность таких вложений будет 8 – 9% в год. Исторически в отдельные годы доходность доходила до 13.5%. Такие инвестиции считаются рисковыми и зачастую доступны только Eligible и Accredited инвесторам. Минимальный взнос здесь обычно не меньше, чем $5,000 – $50,000, в зависимости от компании и плана.

Полную версию этой статьи с иллюстрациями читайте на сайте www.AlexanderSergeyev.com, а также в группе Facebook «Деньги в Канаде», на моём канале «Деньги в Канаде» в Телеграмме и ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Пенсия всего $386.46. Почему так мало?». Эта статья оказалась самой популярной по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Я работаю для вас!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

Два вопроса при планировании будущей пенсии

Для тех, кто задумывается, на какие деньги он будет жить на пенсии, неизбежно возникают два вопроса:

  • Как правильно воспользоваться накопленными деньгами?
  • Когда лучше начинать получать государственную пенсию и пособия (CPP, OAS, GIS)?

Ответ на первый вопрос зависит от того, где у вас накоплены деньги. Вот три чаще всего встречающихся вида накоплений:

  • В пенсионном плане вашего работодателя
  • В персональных инвестиционных планах
  • В недвижимости (как правило, это собственный дом)

Сегодня я коснусь первого вида накоплений ― в пенсионном плане вашего работодателя. Но прежде всего надо учесть основные финансовые риски, с которыми сталкивается пенсионер. Учёт этих рисков напрямую влияет на то, какие решения надо принять в вашем конкретном случае. Таких рисков три:

  • Инвестиционный риск. Проще говоря, риск того, что ваши деньги будут приносить меньше дохода, чем вы рассчитывали. И если так случится несколько лет подряд в начале вашей пенсии, то это может серьёзно ухудшить ваше финансовое положение.
  • Риск инфляции, когда инфляция будет выше предполагаемого вами уровня, что ухудшит вашу жизнь на пенсии.
  • Риск долголетия, когда вы проживёте дольше, чем ваши деньги.

Итак, возвращаемся к вашему пенсионному плану с вашим работодателем. Такие планы бывают двух видов:

  • Defined-Benefit Plan, когда ваш работодатель финансирует (часть взносов вычитается из вашей зарплаты) и гарантирует определенную сумму вашей ежемесячной пенсии на всю вашу оставшуюся жизнь.
  • Defined-Contribution Plan, который финансируется главным образом вами, для чего работодатель вычитает определённую сумму или процент из вашей зарплаты. Многие работодатели добавляют в этот план деньги тоже, обычно в пропорции к внесённой вами сумме.

Когда у вас есть Defined-Benefit Plan, то при увольнении или при достижении пенсионного возраста вам предоставляется выбор, или оставить деньги в плане с работодателем и пожизненно получать пенсию определённого размера, или забрать деньги из плана и инвестировать самому или вместе со своим финансовым консультантом.

Когда вы будете делать этот выбор, то важно понимать риски, связанные с каждым вашим решением. Я просуммировал эти риски и возможные решения:

Инвестиционный риск:

Если вы оставляете ваши деньги в плане работодателя, то этот риск достаётся ему. Вы будете получать оговоренную сумму пенсии, и если инвестиции принесли плану меньший доход, чем планировалось, то это проблема вашего работодателя. Правда, как показала история, тут возможны варианты, если работодатель попал в финансовые сложности.

Если вы забираете деньги из плана, то инвестиционный риск становится вашим риском. Правда, у вас есть опция переложить этот риск на инвестиционную компанию, положив деньги в инвестиционные планы, которые гарантируют вам определённый ежемесячный доход пожизненно.

Риск инфляции:

Если вы оставляете ваши деньги в плане работодателя, то этот риск достаётся ему, делится между вами или является вашим риском, в зависимости от условий контракта.

Если вы забираете деньги из плана, то риск инфляции является вашим риском. Правда, у вас есть опция переложить часть этого риска на инвестиционную компанию, положив деньги в инвестиционные планы, которые либо ежегодно корректируют ежемесячные выплаты на определённый процент, либо увеличивают выплаты при хороших показателях рынка акций.

Риск долголетия:

Если вы оставляете ваши деньги в плане работодателя, то этот риск достаётся ему. Вы будете получать из плана месячные выплаты всю жизнь. Правда, как я уже упоминал, тут возможны неприятные сюрпризы, если работодатель попал в финансовые проблемы. Самый большой риск такого пенсионного плана заключается в том, что вы не проживете достаточно долгую жизнь и в итоге получите меньше денег, чем если бы вы забрали деньги из плана.

Если вы забираете деньги из плана, то риск долголетия вы берёте на себя. Правда, как я уже упоминал, у вас есть опция положить деньги в инвестиционные планы, которые гарантируют вам определённый ежемесячный доход пожизненно.

Читайте мои статьи на сайте www.AlexanderSergeyev.com, а также в группе Facebook «Деньги в Канаде», на моём канале «Деньги в Канаде» в Телеграмме и ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы. Кроме того я открыл Yuotube канал «Деньги в Канаде с Александром Сергеевым», где выкладываю короткие видео, смотрите и подписывайтесь.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Достаточно ли у вас денег для жизни на пенсии?» Эта статья оказалась самой популярной по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Я работаю для вас!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

Статус беженца (refugee) и налоги – 12 вопросов

Я получил письмо от читателя с вопросами. Возможно, другим моим читателям будет тоже интересно узнать мои ответы на них.

Добрый день, Александр!

В поисках информации по налогам нашёл Ваш блог! Очень понравился стиль изложения и тематика, охватывающая практически все соприкасающиеся сферы!

В вашем блоге вы предлагаете обратную связь для читателей, чем я и хочу воспользоваться!

С уважением, С.

ВОПРОС: Обязан ли имеющий статус refugee подавать декларацию по налогам, так как, не имея SIN и PR, он не является постоянным жителем, но из-за проживания более 183 дней на территории Канады, наличествует прецедент по налоговому резидентству! Так в интернете присутствует информация, что все денежные средства и доходы (ценные бумаги, доходы от недвижимости, заработная плата и т. д.), полученные до обретения статуса постоянного жителя Канады, налогами не облагаются. Насколько данная информация правдива? Какую форму декларации он подает в случае необходимости?

ОТВЕТ: У меня были клиенты со статусом refugee, и все они имели SIN, который начинался на 9. Это специальный SIN для того, чтобы выделять таких людей. Зачастую для SIN на 9 применяются особые правила при выдаче ипотечного кредита и договоров страхования. Если же у вас SIN нет, то вы можете получить в CRA временный налоговый номер, который действует 1 год. В моей практике был один такой случай, и эта клиентка была не refugee.

Если же вы резидент Канады по факту проживания здесь 183 и более дней в году, то вы обязаны подавать налоговую декларацию обычной формы, где указывается ваш доход из всех источников, независимо от того, в какой стране они находятся.

Если вы сомневаетесь насчёт своего налогового статуса, то вы можете запросить в CRA разъяснение по вашему поводу – так называемый ruling.

ВОПРОС: Имеющий статус refugee основное свое имущество и денежные средства заработал в России, но перевел в Канаду небольшую часть. Можно ли задекларировать денежные средства, находящиеся в России, чтобы не платить на них налогов второй раз по мере их поступления из России в Канаду, для пополнения периодами своих счетов для повседневных трат refugee (всей семьи)? Какие подтверждающие документы нужны на эти средства?

ОТВЕТ: Да, можно. Подтверждающие документы на момент декларации не нужны, но их нужно иметь на случай проверки. Ими являются, например, банковские счета из России.

ВОПРОС: В России осталось недвижимость, по ней налоги и все необходимые платежи платятся в России. Нужно ли ее декларировать? Нужна ли по ней оценка и кто ее должен проводить?

ОТВЕТ: Кто проводит оценку в России, я не имею представления. Здесь её проводят специальные люди или компании. На крайней случай запаситесь хотя бы оценкой риэлтора – желательно, не одного. Примет ли их оценку CRA – не знаю, у меня не было в практике вопросов от CRA по стоимости недвижимости за границей.

ВОПРОС: При сдаче в аренду недвижимости и получения дохода с рента, с оплатой налогов по нему в России: нужно ли его декларировать и будет ли дополнительно доход облагаться и в Канаде? (доход не выше $1000 в месяц).

ОТВЕТ: Как только вы стали налоговым резидентом Канады, вы должны декларировать все ваши доходы в любой точке мира. Будет ли доход облагаться дополнительно, не могу сказать, так как я не делал ваш налоговый отчет. Но имейте в виду, что между Канадой и Россией имеется налоговое соглашение (tax treaty) об устранении двойного налогообложения. В это соглашение я не вникал, а вот с украинским и израильским дело имел.

ВОПРОС: В России часть дохода формируется как заработная плата и премии, работа в штате компании по договору о дистанционном виде работы! Со всего дохода платятся все виды налогов в России! Нужно ли этот доход декларировать, и будет ли дополнительно облагаться налогами доход в Канаде (доход не выше $1000 в месяц)?

ОТВЕТ: Отсылаю к ответу на предыдущий вопрос. Дополнительно могу только сказать, что вы должны заявлять не только доходы, но и уплаченные налоги. На уплаченные налоги начисляется foreign tax credit, который уменьшает ваши налоговые обязательства перед CRA.

Остальные вопросы и ответы на них читайте на сайте www.AlexanderSergeyev.com, а также в группе Facebook «Деньги в Канаде», на моём канале «Деньги в Канаде» в Телеграмме и ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Достаточно ли у вас денег для жизни на пенсии?». Эта статья оказалась самой популярной по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Я работаю для вас!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com