Александр Сергеев

Развод при наличии детей и страхование

Лариса М., которой я помогаю с налоговой декларацией, улыбчивая, разговорчивая шатенка 32 лет, в одиночку воспитывает двух мальчиков 5 и 8 лет, работает парикмахером. Она уже несколько лет в разводе. Муж платит алименты, небольшие, но она как-то выкручивается. Вернее, платил. В январе этого года его не стало – несчастный случай.

А кто может быть застрахован от несчастного случая? Последние события на Yonge & Finch 23 апреля этого года или двое погибших, когда на них упало дерево во время последней бури 4-го мая, тому яркое подтверждение.

Лариса сама начала разговор о гибели её бывшего мужа, и о том, как она сильно обеспокоена своим будущим и будущим её сыновей, иначе бы я ничего не знал. С её бывшим мужем я никогда не встречался, и познакомился с Ларисой уже после её развода.

Как бы вы не относились к разводам вообще и к конкретному разводу в частности, они случаются достаточно часто, что полностью меняет жизнь членов когда-то единой семьи.

В том числе, полностью меняется финансовое положение бывших супругов.

Мне когда-то попадалось исследование о том, какие финансовые потери несёт, в среднем, бывшая семья. Сумм не помню, но вывод однозначный, как правило, все становятся беднее.

Высокое эмоциональное напряжение и суматоха периода развода зачастую приводят к тому, что пропускается важный аспект развода – защита детей на случай ухода из жизни покинувшего семью супруга.

Бывший (ая) супруг (а), оставшийся с детьми, рассчитывает на алименты, но что будет, если покинувший семью уйдёт из жизни?

В некоторых бракоразводных соглашениях предусмотрена обязанность ушедшего супруга застраховать свою жизнь в пользу детей. Идея хорошая, но что, если ушедший супруг через некоторое время перестанет делать ежемесячные платежи по страховому договору? Причины могут быть разные – от потери работы и сложной финансовой ситуации, до элементарного желания «насолить» бывшей супруге.

В своей практике я никогда не слышал о том, чтобы кто-то предусмотрел защиту страхового договора на такой случай.

Что я имею в виду? Рассмотрим пример для 33-летнего мужчины (назовём его Андрей), который развёлся и теперь должен застраховать себя на $1,000,000, чтобы, в случае его смерти его бывшая супруга смогла вырастить его двух детей и выучить их в университете.

Берём реальные расчёты от одной из страховых компаний Канады, исходя из того, что Андрей здоров, не курит, опасными видами спорта не занимается.

В таком случае для него месячный депозит составит $64.03* для поддержания этой страховки в течение 20 лет, что составит $15,367.20 на протяжении этого времени. Но 20 лет – большой срок, может произойти всякое. Если Андрей пропустит два платежа, то страховки не станет.

Поэтому, чтобы поддерживать страховой договор в силе, нужно чтобы все обязанности по этому договору были выполнены за счёт одного платежа. И сумму этого платежа несложно рассчитать, это – $12,909*, то есть при такой схеме Андрей сэкономит 16%.

Если же Андрей захочет оставить своим детям добрую память, то он может добавить ещё один план, предназначенный для финансирования того, о чём его дети будут мечтать в будущем: внести первый взнос на покупку дома, начать бизнес, совершить кругосветное путешествие или значительно улучшить свой уровень жизни на пенсии.

Такой план обойдётся Андрею не намного больше – в $104.76* для годовалого сына и $102.06* для годовалой дочки. И тогда у его ребёнка в 30 лет будет около $48,000* для первого вноса на дом, либо в 40 лет будет около $88,000* для открытия бизнеса, либо в 50 лет будет около $156,000* для кругосветного путешествия, либо в 65 дет будет около $350,000* для улучшения жизни на пенсии.

Такой план Андрей может финансировать однократным внесением суммы в размере $20,350*

Читайте, комментируйте и задавайте вопросы по вопросам финансового планирования, страхования, инвестирования и ипотечных кредитов на моём русскоязычном сайте www.alexandersergeyev.com, а также в Facebook и ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы. И не забудьте написать, о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье.

Подписаться на электронную рассылку моих статей, ведь я не всё печатаю в газете.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Налоговый аудит. На что надо обращать внимание». Эта статья вышла в топ самых популярных по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Я работаю для вас!

P.S. * Все расчёты сделаны на основании процентных ставок и страховых премиумов на 8 мая 2018 г.

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

Налоговый аудит. На что надо обращать внимание.

Налоговый аудит становится всё более обычным делом. В 2016 году в федеральном бюджете было заложено $444.4 миллиона долларов на следующие 5 лет (это $88 миллионов в год) для того, чтобы нанять больше налоговых аудиторов.

Прямо сейчас мой клиент, водитель трака, находится под аудитом, и я консультирую одного агента по недвижимости, уже не моего клиента, у которого аудит длится уже почти год. И это я пишу о полном аудите, с предоставлением всех документов.

Мелкие проверки, когда у вас требуют предоставить один или два документа, я даже не считаю.

Какие основные «болевые точки» привлекают налоговых аудиторов? По моему опыту это:

  • Расходы на переезд. Если вы переехали в связи со сменой работы или бизнеса, либо просто ближе к своей работе (не менее, чем на 40 км), то вы можете списать расходы на переезд и сопутствующие затраты. Сумма экономии на налогах получается значительная, но вы должны хранить все подтверждающие документы. Почти наверняка налоговое агентство их потребует. Здесь возникает много недоразумений, так как многие допустимые расходы налогоплательщики не учитывают, но многие, не разрешённые к списанию, пытаются списать.
  • Расходы, связанные с работой. Некоторые работники получают от работодателя форму Т2200, позволяющую списывать часть ваших расходов, как затраты, что уменьшает налогооблагаемый доход. Это тоже позволяет сильно экономить на налогах. Однако надо быть аккуратными, так как список разрешённых расходов сильно урезан, по сравнению с расходами для частных предпринимателей. Разрешённые списания зависят от того, как вам начисляется заработная плата. И, чтобы вам не было легче, работодатель иногда ошибочно разрешает списать то, что списывать не положено.
  • Медицинские расходы. Не все медицинские расходы могут быть списаны в налоговой декларации. Поэтому, если вы списали большую сумму, то ждите проверку правильности этих списаний.
  • Расходы на образование и перенос части этих расходов на других членов семьи. Здесь налоговое агентство проверяет, есть ли у вас форма Т2202А или TL11, и правильно ли она заполнена. В этом году я ожидаю увеличение проверок этих документов, так как в 2017 году изменилось законодательство, причём в середине года. Поэтому с января по 5 сентября действует прежнее законодательство, а с 6 сентября – новое. Естественно будет много ошибок, которые аудиторы постараются выявить.
  • Благотворительные взносы. Попадается много неправильно оформленных документов, подтверждающие такие взносы. И если вы жертвуете большие суммы, то, возможно, налоговики захотят внимательнее присмотреться к вашим документам.
  • Прибыль и потери на изменении стоимости инвестиций (capital gain and loss). У вас могут потребовать правильность расчёта покупной стоимости ваших инвестиций (либо в недвижимость, либо в акции, либо в что-то другое), так называемой adjusted cost base (ACB). У вас должны храниться все подтверждающие документы на случай такой проверки.

Приведённый список – это то, что мне вспоминается в первую очередь. Конечно, у вас могут проверить что-то другое, поэтому надо быть готовым. И помните, документы для расчёта налогов вы должны хранить 6 лет после окончания отчётного периода. А по инвестициям, особенно по недвижимости, я рекомендую хранить всё время, пока они у вас в собственности, и 6 лет после того, как вы отчитались об их продаже.

 

Читайте, комментируйте и задавайте вопросы по вопросам финансового планирования, страхования, инвестирования и ипотечных кредитов на моём русскоязычном сайте www.alexandersergeyev.com, а также в Facebook и ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы. И не забудьте написать, о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье.

На моём сайте вы можете подписаться на электронную рассылку моих статей, ведь я не всё печатаю в газете.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Зачем заполнять налоговую декларацию, если у вас маленький доход?». Эта статья вышла в топ самых популярных по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Я работаю для вас!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

Стратегия страхования, рассчитанная как для сегодняшнего дня, так и на годы вперёд

Я вспоминаю сюжет в телевизионных новостях, когда пожилой мужчина, стоя на крыльце своего дома, жаловался, что они с женой больше тридцать лет платили страховой компании за страховку жизни, заплатили в общей сложности более 80 тысяч долларов, но в итоге остались без страхового покрытия. Репортёр сочувственно расспрашивал, как же это так вышло, и из последующего рассказа было понятно, что потерпевший считает, что страхование жизни – это большой обман.

Когда доходит дело до долговременных финансовых решений, то надо уметь читать мелкий шрифт, либо иметь дело с человеком, которому вы доверяете, который этот мелкий шрифт вам прочитает. И если упомянутый выше пожилой мужчина, взяв временную страховку, решил, что она будет действовать постоянно, то это не проблема страховой компании.

Итак, в страховании жизни есть два основных вида страховых договоров: временный и постоянный. Первый предназначен для покрытия временной нужды в страховом покрытии, например, чтобы семья не осталась без средств на выплату ипотечного кредита, либо чтобы молодая мама могла иметь возможность вырастить детей и оплатить их учёбу в колледже. И любой ответственный глава семьи не может себе позволить рисковать будущим своих родных.

Именно из таких соображений наиболее популярным видом временной страховки является Т-20, то есть рассчитанная на 20-летний срок. Эта страховка недорогая, и её может себе позволить любая молодая семья.

Однако необходимость в страховке не исчезает через 20 лет. Именно поэтому, кроме временной, существует постоянная страховка, действующая всю жизнь.

В пенсионном возрасте обычно потребность меньше, но не обязательно. Наиболее распространёнными причинами необходимости в постоянном страховании называют 6 причин, перечисленных в полной версии моей статьи, опубликованной на моём сайте www.AlexanderSergeyev.com. Там же опубликован график изменения необходимости в страховом покрытии в зависимости от возраста.

Прошу прощения у вас, мои уважаемые читатели, что я не публикую полную версию моей статьи здесь, в газете. Я сильно ограничен рамками газетной публикации. И у меня нет спонсоров, готовых оплатить целую газетную страницу, чтобы я мог напечатать всю статью.

Так в чём же выражается страховая стратегия, которую я упомянул в заголовке?

Она выражается в комбинации двух страховых планов: временного и постоянного, берущей лучшие черты обоих. Каждый вид страховок имеет свои плюсы и минусы, и наша задача сформировать план, объединяющий плюсы и компенсирующий минусы обоих планов.

Итак, плюсы временного страхового договора (их 2) и перечислены в полной версии моей статьи, опубликованной на моём сайте www.alexandersergeyev.com. Три минуса этого договора перечислены там же.

Плюсов постоянного страхового договора 8 (возможно, и больше), они также перечислены в полной версии моей статьи, опубликованной на моём сайте www.AlexanderSergeyev.com. Один минус этого договора описан там же.

Так как можно объединить плюсы обоих типов страховых договоров и компенсировать их минусы?

Решением является комбинированная страховка, иногда называемая «послойная» (layered solution), фактически состоящая из 2 или более страховых планов, или гибридная страховка, объединяющая в себе черты обоих планов. Причём такая страховка даёт вам возможность выбора, как её изменить в будущем, чтобы удовлетворить ваши потребности в страховом покрытии в то время.

Пример сравнения временной страховки Т-20 с гибридной страховкой также опубликован на моём сайте www.AlexanderSergeyev.com.

Читайте, комментируйте и задавайте вопросы по вопросам финансового планирования, страхования, инвестирования и ипотечных кредитов на моём русскоязычном сайте www.AlexanderSergeyev.com, а также в Facebook и ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы. И не забудьте написать, о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье.

На моём сайте вы можете подписаться на электронную рассылку моих статей, ведь я не всё печатаю в газете.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Изменения в налогообложении сделок с недвижимостью. Как это повлияет на нас?». Эта статья вышла в топ самых популярных по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Я работаю для вас!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

Три года назад мой хороший знакомый Владимир Алексеевич тяжело заболел – рак…

Грустная история, но мы слышим об этом каждый день.

Сколько ваших родственников и знакомых лечились от тяжёлых заболеваний? В случае с Владимиром Алексеевичем, крепким мужчиной 52-х лет, лечение тянулось полгода: радиотерапия, химиотерапия, постоянное хождение по врачам, но на тот момент всё обошлось. Поскольку основным работником в семье был он, то его семья могла попасть в тяжёлую финансовую ситуацию, а может быть и была бы вынуждена продать дом. Этого не случилось, так как Владимир получил $100,000 от страховой компании, что позволило ему не беспокоиться о семейном бюджете. Ему не пришлось, преодолевая депрессию, слабость и боль, продолжать ходить на работу, вместо этого он полностью посвятил себя лечению.

Однако после выздоровления Владимир стал тяготиться мыслью: «А вдруг опять? Что тогда делать?». Ведь у него мало зарабатывающая жена, двое детей, до сих пор крепко не вставшие на ноги, ипотека и рассрочка на машину.

Поскольку страховая компания уже выплатила ему страховую сумму по случаю заболевания, то страховой контракт закончился, и больше страховки от заболеваний у Владимира не было.

Сколько раз вы уже слышали, что у кого-то был рак, который был вылечен, но через несколько лет он повторился? Либо был инфаркт, а через некоторое время – инсульт? Таких случаев множество. Наверняка вы с ними сталкивались.

Поэтому часто те, кто прошли через тяжёлое заболевание, хотят получить страховку на случай его повторения, либо если разовьётся другое, не менее тяжёлое.

Теперь такая страховка есть! Вы можете её получить, даже если у вас уже когда-то была болезнь, из-за которой вам раньше уже отказывали в страховании. Правда, в этом случае, сумма страховки ограничена.

И кстати, эта страховка покрывает 23 вида заболеваний.

Владимир Алексеевич оформил вторую страховку. И поводом для написания этой статьи послужило то, что его жена Людмила, позвонила мне и сказала, что у Владимира инфаркт. Будем оформлять бумаги в страховую компанию на получение страховой суммы.

И немного статистики:

Один из девяти человек в течении своей жизни получает инсульт;

Один из пяти человек в течении своей жизни получает инфаркт;

Два из пяти человек в течении своей жизни развивает рак.

И многие в течение своей жизни развивают 2 и более тяжёлых заболеваний.

Читайте, комментируйте и задавайте вопросы по вопросам финансового планирования, страхования, инвестирования и ипотечных кредитов на моём русскоязычном сайте www.AlexanderSergeyev.com, а также в Facebook и ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы. И не забудьте написать, о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье.

На моём сайте вы можете подписаться на электронную рассылку моих статей, ведь я не всё печатаю в газете.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Изменения в налогообложении сделок с недвижимостью. Как это повлияет на нас?». Эта статья вышла в топ самых популярных по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

Частный предприниматель и налоговая декларация. Что надо знать.

Cрок подачи налоговых деклараций за 2017 год – 30 апреля включительно, но это не для всех.

Если вы или ваш супруг (супруга) частный предприниматель (sole proprietor или self-employed), то срок подачи отчёта для вас – 15 июня. К этому же сроку должен быть подан отчёт по HST, если вы зарегистрированы как плательщик HST.

Если вы бизнесмен без образования юридического лица (без корпорации), то вам необходимо заполнить форму T2125 Statement of Business or Professional Activities, которая является частью вашей персональной налоговой декларации.

Наиболее часто встречающийся вопрос среди предпринимателей: «Какие расходы я могу «списывать», чтобы уменьшить свои налоги?» Согласно правилам CRA (Canada Revenue Agency) вы можете «списать» любые разумные расходы, которые вы заплатили или должны будете заплатить, чтобы заработать свой бизнес-доход. Эти расходы включают налоги на добавленную стоимость (GST/HST), включенные в цену товаров и услуг, которые вы покупаете для своего бизнеса, за вычетом сумм, которые вы показали в вашем отчёте по HST, если вы зарегистрированы как плательщик HST.

Так какие же наиболее распространённые расходы, которые вы вынуждены производить во время ведения вашего бизнеса? Чаще всего это расходы на:

  • Рекламу;
  • Лицензии и сертификаты;
  • Использование своего дома как офиса;
  • Перевозки, доставки;
  • Страховки, необходимые для ведения бизнеса;
  • Проценты по долгам;
  • Услуги профессионалов (адвоката, бухгалтера и т. д.);
  • Ремонты;
  • Использование автомобиля (бензин, страховка, лицензия, ремонты, парковка, проценты на финансирование, стоимость лизинга и т. д.);
  • Налоги на недвижимость;
  • Аренду;
  • Выданную зарплату;
  • Налоги, удержанные из зарплаты, а также ту часть СРР и EI, которую платит работодатель;
  • Материалы и инструменты, используемые в бизнесе;
  • Телефон;
  • Командировки;
  • Тренинги, семинары и конференции;
  • Амортизацию машин и оборудования, используемого в бизнесе;
  • Прочие расходы, необходимые для ведения бизнеса.

Основным критерием «списания» является необходимость этих расходов для вашего бизнеса. Просто спросите себя: «Может ли мой бизнес обойтись без этих расходов?»

Некоторые расходы, например, на вашу машину, должны делиться пропорционально использования её для бизнеса и для персональных целей. «Списывать» вы можете только ту часть, что используется для бизнеса.

Для того, чтобы посчитать, какую часть расходов на машину можно «списать» на бизнес, налоговое агентство требует ведения журнала (logbook) поездок с бизнес-целями.

Расходы на использование своего дома, как офиса, тоже считаются в пропорции к бизнес- использованию. Только в этом случае в расчётах используется площадь и время использования.

Если будет достаточный интерес у моих уважаемых читателей, то я планирую перевести инструкции по бизнес-использованию машины и домашнего офиса.

Вы можете читать все мои статьи на моём сайте www.AlexanderSergeyev.com, а также в Facebook и ВКонтакте, ведь я не всё печатаю в газете. Там же вы можете задавать мне вопросы. И не забудьте написать, о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье.

На моём сайте вы можете подписаться на электронную рассылку моих статей.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Вам на заметку: даты, связанные с подачей налоговых отчётов». Эта статья вышла в топ самых популярных по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

Доход от сдачи жилья в аренду и налоговая декларация

Если вы получаете доход от сдачи жилья в аренду (rental income), то вы должны заполнять форму T776, Statement of Real Estate Rentals, которая является частью вашей налоговой декларации.

Эту форму надо заполнять даже тем, кто говорит: «Какие доходы, слюшай? Расходы одни!». В их случае, возможно, будет уменьшение налогов или увеличение возврата налогов.

Следует различать доход от сдачи жилья (rental income) от бизнеса, связанного с владением недвижимости. Если у вас бизнес, то надо заполнять не форму T776, Statement of Real Estate Rentals, а форму T2125 Statement of Business or Professional Activities.  Разница между ними в том, что доход от сдачи жилья предполагает получение дохода от аренды помещения и предоставление только базовых услуг (отопление, свет, вода, парковка и прачечные услуги).

Если же вы предоставляете дополнительные услуги, такие как уборка, охрана и питание, то вы, скорее всего, занимаетесь бизнесом. Чем больше услуг вы предоставляете, тем больше вероятность того, что налоговое агентство будет квалифицировать ваш доход как доход от бизнеса.

Какие же требования предъявляет налоговое агентство к вам, если у вас есть доход от сдачи жилья в аренду?

Прежде всего, детальную запись всех доходов и расходов, связанных с этой деятельностью. Причём вы должны подтверждать ваши расходы документально, для чего необходимо сохранять все инвойсы, чеки, контракты и другие подтверждающие документы. Некоторые мои клиенты считают, что выписки из банковского счета (bank statement) достаточно. Моё мнение – храните документы, подтверждающие затраты. Поскольку CRA прямо не называет банковские выписки в списке подтверждающих документов, то, в случае проверки, вам придётся полагаться на мнение проверяющего агента. А он может принять, а может и не принять эти расходы.

К наиболее часто встречающимся видам расходов при сдаче жилья относятся расходы на:

  • рекламу;
  • страхование;
  • проценты по банковским кредитам и другие банковские отчисления;
  • офисные расходы;
  • оплату профессиональных услуг, например, услуг адвоката и бухгалтера;
  • менеджмент;
  • ремонты и содержание помещений и оборудования;
  • налоги на недвижимость;
  • поездки, связанные с ведением этой деятельности;
  • коммунальные платежи;
  • машину;
  • амортизацию оборудования.

Особо хочу отметить, что специальным разъяснением налоговое агентство исключило из расходов поездки для получения чеков от арендаторов.

Читайте все мои статьи, посвящённые финансам в Канаде, на моём сайте www.AlexanderSergeyev.com, а также в группе Facebook «Деньги в Канаде» и на моей страничке ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы. И не забудьте написать, о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье.

На моём сайте вы можете подписаться на электронную рассылку моих статей, ведь я не всё печатаю в газете.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «3 изменения в налоговых декларациях за 2017 год». Эта статья является самой популярной по количеству просмотров за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

1 Марта – последний день взноса в RRSP за 2017 год

Стремительно приближается 1 марта – последний день, когда вы можете существенно изменить финансовые показатели вашей налоговой декларации за 2017 год: уменьшить налоги, увеличить возврат, увеличить детские пособия и т.д. О том, как это работает, вы можете прочитать в моей статье «Взнос в RRSP понижает налоги? Конечно, но не только…» на сайте www.AlexanderSergeyev.com.

Однако тут есть проблема – куда вложить свои «кровно заработанные»? Поиск инвестиций, которые могут предложить и безопасность, и доход – сложная задача. И вы не знаете, куда вложить ваши деньги, беспокоитесь, как бы их не потерять в случае финансового кризиса, не хотите платить высокие проценты за управление вашими деньгами, хотите получить хороший доход, если экономика будет расти. Как это всё объединить?

Представляю Market Index Uniflex+, обеспечивающий 100% гарантию на вложенные деньги с возможностью получить доход до 60% за период инвестирования на растущем рынке. Market Index Uniflex+ является отличной заменой GIC, в том числе с возможностью составить финансовую лестницу (laddering).

Market Index Uniflex+ это:

  • Вложение в 20 надёжных канадских компаний, включенных в S&P/TSX 60 Index (см. иллюстрацию 1);
  • Хороший способ диверсификации ваших инвестиций, то есть распределения по различным отраслям (см. иллюстрацию 2);
  • 100% гарантия на ваши вложенные деньги;
  • Срок – 6 лет;
  • Низкая оплата за управление фондом;
  • Минимальный депозит всего $500;
  • Может быть зарегистрирован как RRSP и TFSA;
  • Доходность до 60% за 6-летний срок.

Как это работает:

На момент оформления покупки (settlement date) определяется стоимость акций каждой и 20 компаний, включённых в Market Index Uniflex+.

По окончании срока действия вашего издания Market Index Uniflex+ (maturity date) определяется процент изменения цены по каждой из 20 компаний. Для 8 лучших по этому показателю компаний, для произведения дальнейших расчётов, устанавливается процент прироста 60%, независимо от того, какой был реальный рост или падение. 12 остальным компаниям оставляются их реальные цифры роста или падения.

Общий доход на ваш инвестиции – global return (максимум 60%) устанавливается расчётом средневзвешенного показателя по всем 20 компаниям, исходя из цифр, полученных выше.

Окончательно доход определяется как бОльшее из двух сумм:

  • Первоначальный взнос;
  • Первоначальный взнос плюс global return (максимум 60%).

Для интересующихся, полная версия этой статьи с иллюстрациями, таблицами и различными сценариями приведена на моём сайте www.AlexanderSergeyev.com и в группе «Деньги в Канаде» в Facebook. Там же вы сможете задать мне вопросы. И не забудьте написать, о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье.

На моём сайте вы можете подписаться на электронную рассылку моих статей, ведь я не всё печатаю в газете.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «3 изменения в налоговых декларациях за 2017 год, которые, вероятно, вас коснутся». Эта статья вышла в топ самых популярных по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

Три изменения в налоговых декларациях за 2017 год, которые, вероятно, коснутся вас

Убирается налоговый кредит на развитие детей – Children’s Fitness and Arts Tax Credit

В прошлые годы родители, водившие детей на уроки рисования, музыки или в хоккейные и футбольные спортивные секции, могли получать налоговый кредит на свои затраты. Теперь этот кредит отменяется. Причиной отмены, по слухам, является то, что этой льготой, в первую очередь, пользовались семьи с хорошим финансовым положением, а не малообеспеченные, с расчётом на которых вводился этот кредит.

Убирается налоговый кредит на образование (не путать с кредитом на стоимость обучения) и покупку учебников – Education and Textbook Tax Credits

С 1 января 2017 года полностью убирается федеральный кредит на образование и покупку учебников. Кредит за стоимость обучения остаётся. Чтобы было понятно, о чём идёт речь, привожу цифры:

В 2016 году за каждый месяц обучения с целью приобретения профессии федеральным правительством начислялось:

  • Для студентов, обучавшихся полный день, $400 налогового кредита за каждый месяц обучения и $65 на покупку учебников за каждый месяц обучения;
  • Для студентов, обучавшихся неполный день, $120 налогового кредита на обучение и $20 на покупку учебников за каждый месяц обучения соответственно;

А правительством Онтарио начислялось:

  • Для студентов, обучавшихся полный день, $539 налогового кредита за каждый месяц обучения;
  • Для студентов, обучавшихся неполный день, $161 налогового кредита за каждый месяц обучения.

В 2017 году федеральное правительство полностью убирает эти кредиты, оставляя кредит за оплату стоимости обучения, а правительство Онтарио сохраняет кредит на образование и за оплату стоимости обучения только до сентября:

  • Для студентов, обучавшихся полный день, $547 налогового кредита на обучение за первые 8 месяцев 2017 года;
  • Для студентов, обучавшихся неполный день, $164 налогового кредита на обучение за первые 8 месяцев 2017 года;
  • Кредит за оплату стоимости обучения, проходившего до 4 сентября 2017 включительно.

Убирается налоговый кредит на использование общественного транспорта – Public Transit Amount

Правительство с 30 июня 2017 года убирает этот кредит, объясняя это тем, что этот кредит оказался неэффективным для увеличения использования общественного транспорта и уменьшения парникового эффекта. Вместо этого правительство собирается вложить $20 миллиардов в течение следующих 11 лет на развитие этого транспорта.

Тем не менее, в налоговых декларациях за прошлый год вы ещё можете заявить ваши расходы на месячные проездные билеты за первые 6 месяцев 2017 года.

Читайте мои статьи на моём сайте www.alexandersergeyev.com, а также в группе Facebook «Деньги в Канаде» и на моей страничке ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы. И не забудьте написать, о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье.

На моём сайте вы можете подписаться на электронную рассылку моих статей, ведь я не всё печатаю в газете.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Важные цифры для расчёта налогов в 2018». Эта статья стала самой популярной по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

Что вы учитываете, когда выбираете ипотечный кредит (mortgage)?

Когда речь идёт об ипотечном кредите, о чём вы в первую очередь думаете? Я уверен, что о процентной ставке (interest rate). Но самая ли это важная черта такого кредита?

Давайте посмотрим на то, что ещё важно при выборе ипотеки.

Возможность увеличивать платежи по своему желанию – prepayments.

Мечтаете ли вы побыстрее избавиться от ипотеки? Уверен, что да. Каждый, имеющий ипотечный кредит, мечтает, чтобы его не было. Но не каждый знает, предусмотрена ли в его кредитном договоре возможность выплатить долг быстрее без штрафных санкций. Кредиторы обычно, в определённых пределах, позволяют это сделать. Вам обычно разрешается увеличивать ваши регулярные платежи на 15-20% (можно меньше). Использование этой возможности может значительно уменьшить сумму вашего долга в течение нескольких лет. Также в кредитном договоре часто предоставляется возможность раз в год внести единовременную сумму до 15-20% от суммы взятого кредита.

Допустим, вы взяли $400,000 ипотечного кредита с процентной ставкой 3.29% зафиксированной на 5 лет, амортизационный период 25 лет. Ваш месячный платеж составляет $1,953.00, но предусмотрена возможность его увеличения на 20% до $2,343.60.

Если вы воспользуетесь этой возможностью и будете ежемесячно платить $2,343.60, то за 5 лет вы выплатите на $1,985.65 меньше процентов, на $25,421.65 больше самого кредита. После пяти лет вам останется выплачивать ипотечный кредит не 20 лет, как предусмотрено изначально договором, а только 14 лет и 2 месяца.

Для интересующихся, таблица с полными результатами расчётов приведена на моём сайте www.AlexanderSergeyev.com и в группе «Деньги в Канаде» в Facebook.

Штрафы за разрыв договора об ипотечном кредитовании.

Когда вы берёте ипотечный кредит, трудно предвидеть, какие сюрпризы приготовило вам будущее: смена места работы (надеюсь с повышением), свадьба, развод, потеря работы, да мало ли какие причины заставят вас переехать. Одна из самых дорогих ошибок, которые я видел, – это не знать, во сколько вам обойдётся разрыв договора. Мне приходилось видеть и $14,000, и $20,000 штрафных санкций.

Для ипотечных кредитов с изменяющейся процентной ставкой (variable mortgage rate), которая меняется в соответствии с изменением процентной ставки национального банка, штраф считается, как сумма процентов на ваш кредит за 3 месяца, вне зависимости от того, сколько времени осталось до окончания договора.

Для кредитов с фиксированной процентной ставкой, сумма штрафа рассчитывается либо как сумма процентов на ваш кредит за 3 месяца, либо как сумма потерь от разницы в процентных ставках (Interest Rate Differential – IRD), что из этих сумм окажется больше. IRD рассчитывается так: если у вас прошло 2 года из вашего 5-летнего договора, то берётся разница между вашей процентной ставкой и процентной ставкой для 3-х летней ипотеки на момент разрыва договора (то есть учитывается оставшийся срок вашего кредита). Эта разница в процентных ставках умножается на сумму вашего кредита, оставшегося на момент разрыва договора (mortgage balance), умножается количество месяцев, оставшихся до конца договора и делится на 12.

Расчёт достаточно запутанный, и на первый взгляд результат не должен быть большим, но это только на первый взгляд. Если у вас ипотечный кредит взят в одном из больших банков, то общепринятая практика такова: кредит вам выдаётся по пониженной процентной ставке (discounted rates), а штрафные санкции считаются по опубликованной (posted rates).

В результате, если у вас $200,000 кредит под 2.99%, то при описанном выше сценарии штрафные санкции для вариабельного ипотечного кредита составят $1,399.62, а для фиксированного – $6,675.

Для интересующихся, таблица с полными результатами расчётов приведена на моём сайте www.AlexanderSergeyev.com и в группе «Деньги в Канаде» в Facebook.

Там же вы сможете прочитать полную версию этой статьи и задать мне вопросы. И не забудьте написать, о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье.

На моём сайте вы можете подписаться на электронную рассылку моих статей, ведь я не всё печатаю в газете.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Важные цифры для расчёта налогов в 2018». Эта статья вошла в топ самых популярных по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.AlexanderSergeyev.com

Важные цифры для расчёта налогов

Для работающих:

  • Базовый, необлагаемый подоходным налогом, доход в 2018 – $11,809 (в 2017 – $11,635)
  • Максимальная сумма, с которой взимаются взносы в пенсионный фонд CPP в 2018 $55,900 (в 2017 – $55,300). Базовый необлагаемый доход для расчёта этих взносов – $3,500 для 2017 и 2018.
  • Максимальная сумма, с которой взимаются взносы в EI (Employment Insurance), по федеральной шкале в 2018 $51,700 (в 2017 – $51,300).
  • Те, кто купили дом, может быть, имеют право на уменьшение налогооблагаемого дохода на $5,000 при расчёте федерального налога, что может уменьшить сумму налога на $750.
  • Медицинские расходы, которые не уменьшают ваш налогооблагаемый доход в налоговой декларации (Medical expenses threshold) в 2018 году, – 3% от дохода в строке 236 налоговой декларации или $2,302, что меньше. В 2017 году – $2,268.
  • Максимальная сумма, которую можно внести в RRSP за 2018 год – $26,230 ($26,010 для 2017).
  • Максимальная сумма, которую можно внести в TFSA за 2018 год – $5,500, в 2017 году был такой же. Таким образом максимальная общая сумма для тех, кто может вносить в TFSA с 2009 года в 2018 году составляет $57,500.
  • Один раз за жизнь исключение прироста капитала от налогообложения (Lifetime capital gains exemption) в 2018 году – $848,252 ($835,716 в 2017). Это относится только к бизнесменам.

Для пожилых людей:

  • Age amount – льготное налогообложение для тех, кому 65 лет и больше на 31 декабря расчётного года. Если ваш доход в 2017 году был меньше, чем $36,430 ($36,976 в 2018 году), то ваш налогооблагаемый доход, для расчёта подоходного налога, уменьшается на $7,225 (в 2018 на $7,333). Если ваш доход в 2017 году был больше, чем $36,430, но меньше, чем $84,597, то вам ваш налогооблагаемый доход будет тоже уменьшаться, но на сумму менее, чем $7,225. Точную цифру вы можете узнать при составлении налоговой декларации.
  • Льгота для пенсионеров (Pension Income amount) – $2000, на которые вы можете уменьшать налогооблагаемый доход, если вы получаете пенсионный доход, для которого эта льгота предназначена.
  • Доход, при котором вы должны будете возвратить OAS, частично или полностью – $74,788 в 2017 году и $75,910 в 2018 году.

Для семей с детьми:

  • Пособие на ребёнка (Canada Child Benefit) – максимальная сумма $6,400 для детей до 6 лет и $5,400 с 6 до 17 лет. Эта сумма уменьшается с увеличением дохода родителей. Точную цифру вы можете узнать при составлении налоговой декларации. До конца февраля у вас есть возможность увеличить эту сумму в 2018 году, если вы уменьшите сумму вашего дохода в строке 236. Как это можно сделать вы можете прочесть в моей статье «Взнос в RRSP понижает налоги? Конечно, но не только…»
  • Максимальные расходы на детский сад и тому подобное (Child care expense deduction limits), которые вы можете заявлять в своей налоговой декларации за 2017 год – $8,000 для детей до 7 лет, $5,000 для детей от 7 до 16 лет и $11,000 для детей, кому положен disability tax credit.

Поскольку рамки газеты меня ограничивают, то читайте полную версию этой статьи на моём сайте www.alexandersergeyev.com, а также в группе Facebook «Деньги в Канаде» и на моей страничке ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы. И не забудьте написать, о чём бы вы хотели прочитать в моей следующей статье.

На моём сайте вы можете подписаться на электронную рассылку моих статей, ведь я не всё печатаю в газете.

Спасибо всем читателям за интерес к статье «Новые иммигранты и налоги в Канаде». Эта статья вышла в топ самых популярных по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

647-271-2345

www.alexandersergeyev.com