Заканчиваются первые 60 дней этого года, в течение которых взнос денег в зарегистрированный пенсионный накопительный план (Registered Retirement Savings Plan – RRSP) даст вам возврат налогов за 2024 год. В этом году последний день, когда вы можете воспользоваться этой льготой – 3 марта. Если ваши отчисления в RRSP не происходят автоматически, то вы, возможно, думаете, внести ли в него какую-нибудь сумму, а если внести, то сколько.
В чём смысл внесения денег именно сейчас? Это просто арифметика. Если ваша маргинальная налоговая ставка 30%, то внеся $1,000 в RRSP до 3 марта, вы получите назад $300, то есть ваши накопления увеличились на $1,000, а затратили вы только $700.
Здесь я собрал ответы на некоторые самые распространенные вопросы об RRSP.
RRSP – это не счёт, а регистрация
Прежде всего, надо знать, что RRSP – это не счёт, а регистрация счёта в налоговом агентстве CRA, которая позволяет получить особый налоговый статус. А счёт может быть практически любым: накопительным, аналогичным обычному накопительному, либо гарантированными инвестиционными сертификатами – GIS, либо состоящим из паевых фондов – mutual funds, или из сегрегированных фондов – segregated funds (они отличаются от паевых наличием гарантий и некоторыми другими достоинствами), или биржевых фондов ETF – exchange-traded fund, или некоторых других инвестиционных инструментов, либо любым сочетанием их.
Что даёт регистрация счёта как RRSP?
Это даёт возможность вычесть сумму взноса из вашего годового дохода, что приведёт к перерасчёту налогов в вашу пользу. Вы либо заплатите меньше налогов, либо получите возврат излишне уплаченных налогов. Пока деньги находятся в RRSP, весь прирост также не облагается налогом, пока вы эти деньги не заберёте. Это значит, что вам не будут ежегодно присылать формы Т5 и Т3 на суммы дохода на инвестиции, которые вы должны добавлять к вашему годовому доходу и, соответственно, ежегодно платить больше налога. За счёт этого ваши деньги прирастают быстрее.
Сколько я могу вложить в RRSP до 3 марта 2025?
Вы его можете это узнать из NOA (Notice of Assessment) за 2023 год, либо зарегистрировавшись на сервис My Accounts на сайте CRA, либо обратившись к вашему бухгалтеру, если он предоставляет такую услугу.
Как я могу узнать, какая для меня оптимальная сумма взноса в RRSP в этом году?
В этом вопросе существуют два подхода: краткосрочный и долгосрочный.
Краткосрочный: обратитесь к своему бухгалтеру, пока есть время – пусть он рассчитает для вас несколько сценариев для различных сумм взноса в RRSP. Это вам позволит узнать сумму предполагаемого возврата для каждого сценария и выбрать подходящий вариант.
Долгосрочный: составьте финансовый план, сколько вы хотите иметь дохода на пенсии, и, исходя из этого, определите сумму ежегодного взноса. Я советую обратиться к финансовому консультанту, так как в расчёты нужно внести вашу ставку налога сейчас и на пенсии, а также выплаты государственных пособий.
Как я могу оптимизировать взносы в RRSP, чтобы уменьшить свои налоги на протяжении всей жизни?
Для такого долгосрочного финансового планирования надо понимать, что время существования RRSP состоит из трёх стадий, каждая из которых отличается налогообложением:
- Накопление денег в RRSP;
- Получение дохода из RRSP;
- Передача RRSP наследникам.
Поэтому, когда вы используете RRSP, важно учитывать, как работает RRSP на каждой стадии. Чтобы максимально сэкономить на налогах в течение всей жизни, убедитесь, что ваша маргинальная ставка налога, когда вы делаете взнос, выше, чем ваша средняя ставка налога после выхода на пенсию. Также в расчёт надо внести выплаты по OAS и GIS.
Если вы сейчас находитесь в более низкой налоговой ставке и ожидаете, что окажетесь в более высокой позже по мере продвижения по карьерной лестнице, рассмотрите возможность использования TFSA до тех пор, пока вы не окажетесь в более высокой налоговой ставке.
Чтобы избежать значительных налогов на стадии передачи денег, накопленных в RRSP, наследникам, важно не накопить в RRSP больше, чем вы планируете потратить сами.
Где я могу открыть RRSP?
Вы можете его открыть в любом банке или финансовом учреждении. Однако вы должны понимать, куда вложены ваши деньги. Часто слышишь: «Я открыл RRSP в банке». «И куда банк вложил ваши деньги?» «В RRSP». То есть люди не имеют представления, куда банк положил их деньги. А не закрыл ли банк ваши деньги на 5 лет под 0.5% годовых, как случилось с одним из моих клиентов? Вы уверены, что банк хорошо распорядится вашими деньгами? Получили ли вы полное объяснение плана, где они находятся? Получили ли вы это объяснение на понятном вам языке? Узнали ли вы, сколько вам будет стоить совет специалиста?
Открыть инвестиционный счёт, в том числе RRSP и TFSA, а также задать все интересующие вас вопросы можно через меня, как лично, так и по видео в режиме онлайн. Обращайтесь.
Если будут вопросы общего характера по финансам в Канаде, задавайте их мне письменно на моём YouTube канале «Деньги в Канаде с Александром Сергеевым».
Спасибо всем зрителям за интерес к моему видео «В каком возрасте начинать получать пенсию CPP в Канаде». Эта видео получило наибольшее количество просмотров на моём YouTube канале за последние 28 дней.
И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!
Я работаю для вас!
Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.
Телефон: 289-319-1067
