Наше финансовое благополучие
“The only good is knowledge and the only evil is ignorance” – Socrates (469 BC – 399 BC)
Сегодня я отвечу на вопросы, которые мне часто задают.
Вопрос: Я канадец, и у меня есть дом во Флориде. Правда ли, что, когда меня не станет, то, помимо налога на capital gain, мне по американским законам придется заплатить на него налог на наследство, которого нет в Канаде?
Ответ: Это верно не во всех случаях и ответ будет зависеть, во-первых, от цены вашего дома на тот момент и, во-вторых, от общей суммы оставленного наследства во всех странах. Даже если во многих случаях этот налог в Штатах платить не придется, вашему представителю скорее всего нужно будет делать tax return там тоже.
Вопрос: Мне посоветовали в банке открыть In Trust Account на моего несовершеннолетнего внука, аргументируя тем, что он заплатит налог на рост моих инвестиций, и в результате мы значительно сэкономим на налогах. Что вы думаете по этому поводу?
Ответ: Советую вам быть очень осторожным в принятии решения: этот account является неформальным трастом и Канадское налоговое агентство может перевестиe все налоги на вас.
Вопрос: Мы с женой пенсионеры, и у нас есть определенная сумма денег. Мы рассчитывали жить на доход, который будут давать наши деньги, а основную сумму оставить наследникам. К сожалению, такие гарантированные вложения, как GIC или saving account, платят сейчас настолько маленький интерес, что нам на эти деньги не прожить. С другой стороны мы не можем в нашем возрасте рисковать и вкладывать в негарантированные продукты. Есть ли в нашей ситуации решение, которое бы отвечало нашим ожиданиям?
Ответ: Решение определенно есть. Вы сможете оставить вашу сумму полностью наследникам и получать значительно выше, чем в GIC или saving account гарантированный доход в течение всей вашей жизни. Здесь имеются некоторые ограничения. К сожалению, не смогу описать этот вариант в короткой статье, но готов дать объяснение при встрече.
Вопрос: Мы собираемся продать дом, оставленный на Украине, и мне сказали, что у меня будут значительные налоговые последствия, когда я переведу сюда деньги. Правда ли это и что можно здесь сделать?
Ответ: По канадским законам вы должны заплатить налог на 50% суммы, на которую вырос ваш дом за время вашего проживания в Канаде (capital gain). Существуют различные сценарии и решения, и я готов дать вам определенную информацию при личной встрече.
Вопрос: Мне объяснили, что, покупая страховку с накоплениями, я при одних и тех же затратах оставлю гораздо больше наследникам, чем в случае традиционного инвестирования. Правда ли это? И если у меня будет такая страховка, смогу ли я снять определенную сумму с такой страховки при жизни, если в этом будет острая необходимость?
Ответ: Это может быть очень выгодно в одних случаях и не выгодно в других. Ответ здесь будет зависеть от того, в какой вы налоговой сетке, насколько значительное у вас состояние, сколько вам лет и т.д. По поводу второй части вопроса: да, вы сможете снимать деньги и есть стратегии, которые позволят избежать налоговых последствий. Стратегия, когда люди рассчитывают снимать часть денег из страховки при жизни, как правило, может быть очень выгодна людям, приобретающим такую страховку в возрасте 35-50 лет и находящимся в высокой налоговой сетке. Наконец, как правило, такая страховка может быть еще в большей степени привлекательна для людей, предпочитающих не рисковать. Но, чтобы принять решение, вам определенно нужна помощь финансового специалиста.
Вопрос: У нас с мужем все счета и дом записаны на нас обоих. Нам сказали, что нам стоит, помимо завещания, иметь Power of Attorney. Вопрос: для чего, если у нас все общее?
Ответ: Представьте, что у одного из супругов началась болезнь, которая сказалась на его способности принимать рациональные решения (к примеру, болезнь Альцгеймера). Если супругам нужно продать дом, то это окажется невозможным, потому что подпись больного супруга не будет иметь силы. Кстати, в случае такой болезни, если у человека нет еще и завещания, то он уже не сможет его составить. Это особенно проблематично, если другой супруг ушел раньше: в этом случае его наследство будет делиться не так, как он хотел бы, а по законам провинции.
Вопрос: Мы собираемся открыть для внучки образовательный план RESP. В последнее время мы прочли много статей и в канадской, и в русской прессе и запутались, какой выбрать, потому что каждый хвалит свой план и показывает недостатки других. Мы не можем понять, что выбрать. И еще вопрос: открываете ли вы такие планы?
Ответ: Некоторое время назад я написал в газете о том, на что обратить при выборе плана. Я получил очень большое количество звонков от людей, которые, когда-то “купившись” на рекламу, сегодня выясняют недостатки их плана, но уже ничего не могут изменить. Я не открываю RESP (исключение я делаю для моих постоянных клиентов). Но я готов дать бесплатную консультацию в выборе правильного плана тем, кто в ней нуждается.
Вопрос: Нам посоветовали вписать в title дома нашего взрослого сына, чтобы, когда нас не станет, недвижимость напрямую без проблем и налогов перешла сыну. Стоит ли нам следовать этому совету?
Ответ: Здесь нет общего ответа, и решение должно приниматься на основе каждой индивидуальной ситуации. Тем не менее, хочу вас огорчить: в подавляющем большинстве случаев вы заплатите значительно больше налогов, вписав сына в title. Кроме налогов, вы можете иметь другого рода проблемы: представьте, что у вас испортились отношения с сыном, и вы не можете без его согласия что-либо сделать с домом. Или если сын женился и через несколько лет их брак распался, и жена может претендовать на часть имущества, включая дом. Похожие проблемы могут возникнуть при вписании детей в общие счета.
Вопрос: Я прочел про Trusts. В каких случаях они выгодны? Занимаетесь ли вы Trusts?
Ответ: Trusts имеют тысячелетнюю историю и могут быть выгодны в огромном числе ситуаций: при уменьшении налогов, распоряжении деньгами согласно желанию человека после его смерти, защите от кредиторов и т.д. Минус их в том, что организация и управление ими требуют затрат, поэтому они могут быть выгодны людям со значительным состоянием. К сожалению, изменения, внесенные в нынешний бюджет Канады, с прошлого года, могут резко ограничить налоговую выгоду определенных Трастов. Я занимаюсь Trusts и являюсь членом организации STEP, объединяющей Chartered Accountants, Lawyers и Certified Financial Planners, специализирующихся в вопросах наследства и Trusts и имеющих Trust & Estate Practitioner designation.
Вопрос: Правда ли, что программой Home Buyers Plan можно воспользоваться не только при покупке первого дома?
Ответ: Да, это правда. Вы можете воспользоваться этой программой при условии, что у вас не было собственного жилья в последние 5 лет.
Вопрос: Известно, что в Канаде, в отличие от Америки, нет налога на наследство. Почему тогда наследникам в Канаде приходится часто платить очень значительный налог?
Ответ: На самом деле приходится платить налог не наследникам, а ушедшим из жизни. Для них составляется Final Tax Return и предполагается, что на этот момент они продали все, что у них было. Если у них есть, к примеру, коттедж или акции, стоимость которых на сегодняшний момент гораздо выше изначальной, то на этот рост стоимости (capital gain) они должны будут заплатить налог. Вложения в пенсионные программы RRSP или RRIF полностью облагаются налогом, поэтому их желательно использовать при жизни. Дом, в котором они жили (principal residence), освобожден от налога на capital gain. Помимо всего этого, приходится платить probate fee, который, по сути, является дополнительным налогом. Кстати, в Америке налог на наследство платится только с очень значительной суммы.
Вопрос: Сейчас много говорят по поводу TFSA (Tax Free Saving Account). В чем его плюсы?
Ответ: TFSA имеет ряд плюсов перед обычными вкладами. В отличие от других инвестиций, доход получаемый от TFSA, освобожден от налога. Для людей более старшего возраста важен факт, что этот доход не влияет на их пенсии. Наконец – это замечательный инструмент передачи наследства без налогов. Из моего опыта, много людей ошибочно считает, что такой счет может быть открыт только в банке и вложения должны быть, как в обычном saving account. Учитывая, что вложения в обычный saving account не покрывают инфляцию, эти люди, как правило, в реальном подсчете теряют. Я для своих клиентов использую TFSA как долгосрочные вложения, которые на продолжительный срок должны принести хороший безналоговый доход.
Вопрос: У меня есть пенсионный план от работодателя, и мне присылаются все опции вложения, возможные в этом плане. Я не специалист, и мне трудно выбрать, что больше подходит в моей ситуации, потому что хочется, чтобы деньги, росли, но при этом уменьшить риск до минимума. Я позвонил в администрацию плана, но не услышал ничего, кроме общих слов. Где я могу получить помощь в составлении своего портфолио вложений и узнать о моих опциях, если я поменяю работу?
Ответ: Многие мои клиенты имеют пенсионные планы от работодателя, к которым я не имею отношения. Но я не только помогаю с составлением их портфолио для этих планов (даже если они не со мной, а в другой организации), но и периодически слежу за результатом и, если нужно, вношу коррективы. То же могу посоветовать и вам: если вы имеете RRSP, Tax Free Saving Account, инвестиционный план в какой-то финансовой организации, то попросите вашего финансового консультанта в этой организации помочь вам с вашим пенсионным планом от работодателя. Если у вас нет такого консультанта или он не хочет помочь, потому что деньги в другой организации, позвоните мне, и я помогу. Или пошлите ваши statements по факсу или электронной почте, и я отвечу.
Вопрос: Я выхожу на пенсию, и у меня есть дом стоимостью $500,000. Скажется ли наличие дома и тот факт, что я часть его сдаю, на получение дополнительной пенсии GIS, если у меня не предвидится другого дохода и нет сбережений?
Ответ: Само наличие дома никак не повлияет на получение GIS, потому что это не доход, а состояние. Доход же от сдачи дома повлияет на GIS. Вам нужно провести расчеты и понять, что выгоднее в вашем случае – сдавать дом или получать GIS.
Вопрос: Правда ли, что не все состояние, передаваемое наследникам, должно быть указано в завещании, и оно освобождено от probate fee?
Ответ: Это правда: часть состояния передается наследникам вне estate и не облагается probate fee и ее не надо включать в завещание. Сюда относятся:
- пенсионные вложения, где указан бенефициар/ beneficiary (RRSP , RRIF and etc.);
- страховки жизни, где указан бенефициар/ beneficiary;
- совместно зарегистрированное состояние/ joint tenancy;
- состояние, принадлежащее корпорациям;
- состояние в Trusts.
Вопрос: Мы с женой сняли деньги с RRSP на покупку первого дома в рамках программы Home Buyer Plan. Работник банка сказал, что мы обязаны каждый год возвращать определенную часть снятой суммы. Сейчас у нас некоторые финансовые трудности, и мы не знаем, где взять эту сумму для очередного возврата. Что делать в данной ситуации?
Ответ: Вы ничего не обязаны! Если вы не внесете положенную сумму, то она просто пойдет вам в доход, и вы заплатите с нее налоги. Если у одного из вас в этом году был очень низкий доход, то ему, возможно, не стоит возвращать эти деньги, даже если они у вас есть.
Вопрос: мне приходится платить значительные налоги на рост моих инвестиций. Какие существуют стратегии уменьшения этих налогов.
Ответ: Правильной стратегией инвестиционного планирования является не просто стратегия уменьшения налогов (risk minimisation), а стратегия получения максимального посленалогового дохода (after-tax income maximization). Те, кто концентрируются только на налогах, часто не учитывают риск, ликвидность и другие составляющие своих вложений
Вопрос: Я пытался получить ответы на вопросы по налогам и наследству у своего финансового консультанта (financial advisor), с которым я вкладываю в RRSP, но безуспешно. Как можно определить, в чем специализируется финансовый консультант?
Ответ: В финансовой сфере сейчас сложилась странная ситуация: финансовым консультантом может называться как высококлассный специалист, так и человек, практически не имеющий в этой сфере образования и исполняющий простые функции. Сейчас в финансовой сфере ожидаются изменения: предполагается, что давать советы и называться финансовым консультантом (financial advisor) или – что еще выше – financial planner смогут только специалисты, имеющие квалификацию, получение которой занимает годы. Остальные предположительно будут называться агентами (sales persons). Отвечая детальнее на ваш вопрос: вы можете принимать решение по наличию следующих званий:
- CFP: перед вами не дилетант, а специалист, имеющий общие знания по всем вопросам финансового планирования;
- CFA или CIM: специалист в инвестициях;
- CLU: специалист в страховании и финансовом планировании;
- TEP: специалист в вопросах наследства.
Заключение: В этой статье я ответил на небольшое число задаваемых мне типичных вопросов. С теми читателями, которых волнуют проблемы, поднятые в статье, и кого интересуют конкретные в их ситуации рекомендации, финансовые стратегии и детальный план, включающий пенсионное, инвестиционное, налоговое планирование, вопросы наследства, защита от рисков (страхование) и т. д., я готов встретиться для индивидуальной бесплатной консультации.
Юрий Исаков, CFP, CIM, CLU, TEP, FMA, CDFA, MSc
Financial Planning Consultant
Cell (416) 820—8131
Bus.(416) 733-4722
yuri.isakov@investorsgroup.com
