Как и когда надо подавать в CRA отчёт о налогах на накопления в TFSA
Я никогда не подавал отчёт о налогах на деньги, положенные в TFSA, и никто из моих клиентов никогда не просил меня о помощи в этом. И вот однажды мне пришлось детально исследовать данную тему: ко мне обратился клиент, назовём его Владимир, которому посчитали налоги на деньги, вложенные в TFSA.
TFSA очень популярен, так как на доходы, полученные от накоплений в TFSA, не надо платить налоги. Кого интересует подробная информация об этом плане, пожалуйста посмотрите мои статьи на сайте www.AlexanderSergeyev.com:
- «RRSP или TFSA?», опубликованную 10 января 2018 года;
- «9 фактов, которые вы должны знать о TFSA», опубликованную 27 января 2019 года;
- «Сравнение накопительных планов – RRSP, TFSA, Non-Reg», опубликованную 3 февраля 2020 года.
Лучше всего TFSA работает тогда, когда накопления вырастают значительно, то есть деньги положены на долгий срок с хорошей доходностью. Например, один из фондов, которые я предлагаю своим клиентам, по состоянию на 31 июля 2023 года дал среднегодовой доход 18.18% за 10 последние лет. Нетрудно посчитать, что за 10 лет деньги, вложенные в этот фонд, выросли более чем в 5 раз. То есть из $100,000 получилось $500,000.
Согласитесь, что не платить налоги на прирост в $400,000 просто здо́рово.
Однако вернёмся к случаю Владимира. В этот раз ради встречи со мной он проехал около 150 километров, так как хотел поговорить лично, а не по телефону. Он был очень рассержен, так как я ему сделал налоговый отчет, по итогам которого он должен был заплатить $653.08, а CRA ему выставило счёт на $1,709.72. Как это могло получиться?
Владимир, как очень многие, посмотрел только на конечную цифру, а не на объяснение, как эта конечная цифра получилась. В Notice of Assessment было указано, что ему надо заплатить $1,709.72, из которых $1,056.64 – прежняя задолженность. Какая прежняя задолженность? Владимир утверждал, что все прежние налоги заплачены.
Мне пришлось сделать небольшое расследование, в результате которого я нашёл, что Владимир должен заплатить налог в сумме $1,001.87 на деньги, положенные в TFSA, которые превышали разрешённый лимит взноса в этот план. Кроме того, (внимание!) штраф за не поданный вовремя отчёт за налог на TFSA в сумме $50.09 и проценты за не уплаченный вовремя налог в сумме $4.68.
Так что отчёты за налоги на накопления в TFSA подавать надо.
В каких случаях подаётся такой отчёт? Только тогда, когда у вас возникают налоговые обязательства. Как правило, таких обязательств нет, поэтому отчёт подавать не надо.
Налоговые обязательства возникают тогда, когда вы используете TFSA с нарушением правил, установленных для этого плана. Вы должны заплатить налог, если вы:
- превышаете разрешённые суммы TFSA;
- делаете взносы, будучи нерезидентом;
- держите в своём TFSA неквалифицированные для этого инвестиции;
- держите в своём TFSA запрещенные для этого инвестиции;
- используете TFSA для получения налоговой экономии тогда, когда вам этой экономии не положено (налог на преимущество).
Так что если вы не хотите платить налоги на деньги, накопленные в TFSA, пользуйтесь им по правилам. И помните, что я помогаю открывать накопительные счета TFSA, а также RRSP и non-registered.
Если вам нужна помощь в оформлении страховки, мортгиджа, инвестиций или составлении финансового плана, то звоните или пишите мне напрямую. Если же у вас вопросы общего характера по финансам в Канаде, задавайте их мне письменно на моём сайте www.AlexanderSergeyev.com, моём канале YouTube «Деньги в Канаде с Александром Сергеевым»(наиболее предпочтительный для меня вариант) или в моей группе Facebook «Деньги в Канаде».
Читайте мои статьи на сайте www.AlexanderSergeyev.com, а также в группе Facebook «Деньги в Канаде», на моём канале «Деньги в Канаде», в Телеграмме и ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы.
Спасибо всем читателям за интерес к статье «9 фактов, которые вы должны знать о TFSA». Эта статья вышла в топ самых популярных по количеству просмотров на моём сайте за последние 30 дней.
И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!
Я работаю для вас!
Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.
Телефон: 289-319-1067
