Как работает RRSP? Давайте посчитаем…

В последнее время я слышу об RRSP много негативного. Ведь с появлением TFSA в 2009 году теперь есть, с чем сравнивать. Пока такой возможности не было, разговоров о недостатках RRSP было меньше.

Большинство тех, с кем я разговаривал на эту тему, склоняются к TFSA. И это понятно, всех привлекает свобода забирать деньги из TFSA в любое время без опасности попасть под дополнительные налоги.

Я даже как-то слышал фразу, что RRSP – обман. Мне это было удивительно, так как существует законодательство, регулирующее работу этого плана. У него есть свои плюсы и свои минусы, но это не означает, что программа – обман. Утверждать так – всё равно что говорить, что шахматы – обман, так как в них нельзя играть, как в шашки. Надо просто понимать правила и пользоваться ими. Если вы не знаете правил, то существует большая вероятность проиграть.

Я не собираюсь сегодня рассказывать все технические подробности законодательства об RRSP, этому я посвящу отдельную статью. Здесь же все расчёты основаны на главном правиле этого плана: кладёшь деньги в RRSP – уменьшаешь налоги, забираешь деньги из RRSP – увеличиваешь налоги. То есть, если вы зарабатываете $100,000 и кладете в RRSP $10,000, то налоги вам надо заплатить с $90,000. Если же вы на пенсии имеете доход $40,000 и забираете из RRSP $10,000, то надо заплатить налоги со $50,000.

Если ваш работодатель удержал с вас налоги на заработанные доходы, то в случае если вы кладёте деньги в RRSP, вы получаете возврат налогов. Однако, когда приходит время забирать деньги из RRSP, то надо доплачивать налоги, что многим не нравится.

Кстати, чтобы получить налоговый возврат за счёт RRSP в следующем 2023 году, вы должны внести деньги в RRSP до 1 марта 2023 года.

Для сравнения: когда забираешь деньги из TFSA, никаких дополнительных налогов платить не надо, но когда кладёшь в него деньги, то налогового возврата не жди. В этом же и слабость TFSA. Если вы серьёзно намерены собирать деньги на то прекрасное время, когда не надо будет ходить на работу, то RRSP в большинстве случаев гораздо более правильный выбор, ведь в нем можно накопить значительно больше.

Я бы даже выразился сильнее: на стадии накопления денег RRSP «бьёт» TFSA в 100 случаях их 100. Сомневаетесь в моих словах? Давайте перейдём к цифрам. Как говорят, «деньги счёт любят».

Расчёты налоговых возвратов при разных доходах приведены в первой таблице, которую вы можете увидеть на моём сайте www.AlexanderSergeyev.com в полной версии этой статьи от 12 сентября 2021 года. Там же есть ссылка на видео в YouTube.

То есть, положив деньги в RRSP, высвобождается дополнительная сумма для того, чтобы отложить её себе на пенсию.

Я не советую относиться к этому возврату налога, как выигрышу в лотерею и бежать его тратить. Ведь если вы положили ли бы деньги в TFSA, то бы всё равно не имели бы этого возврата налогов. Если вы тратите налоговые возвраты, то тогда вы на пенсии окажетесь в худшем положении, чем если бы положили деньги в TFSA. Ведь когда забираете деньги из TFSA, не надо платить налоги, а в случае с RRSP – надо. Вот откуда идёт представление об RRSP как об обмане. А на самом деле не RRSP вас обманывает, вы сами себя обманываете.

Если же вы отложите налоговый возврат себе на пенсию, то сумма ваших накоплений изначально будет больше, чем в TFSA. При доходе в $60,000 – на 29.7% больше, при доходе в $100,000 – на 38.4% больше. Это означает, что если через 10 – 20 – 30 лет вы накопите в TFSA $200,000, то в RRSP при той же доходности у вас будет $260,000 или $280,000. Если вы накопите в TFSA $500,000, то в RRSP при той же доходности у вас будет $650,000 или $700,000. Есть разница?

Но я предлагаю поступить ещё умнее: положить налоговый возврат в RRSP и, получив за это дополнительный налоговый возврат, положить его опять в RRSP. Что из этого получится, показано во второй таблице на моём сайте.

А там видно, что если вы положите весь налоговый возврат (включая налоговый возврат на налоговый возврат) в RRSP, то при доходе в $60,000 у вас в RRSP будет на 42% больше, чем в TFSA, а при доходе в $100,000 – на 56% больше. Если же вы зарабатываете $220,000, то у вас будет в 2 раза больше.

Это означает, что если к пенсии вы накопили в TFSA $200,000, то при той же доходности в RRSP у вас было бы $284,000, $312,000 или $400,000, в зависимости от вашего дохода.

Если же вы накопили в TFSA $500,000, то при той же доходности в RRSP у вас будет $710,000, $780,000 или $1,000,000, в зависимости от вашего дохода.

Именно в этом преимущество RRSP над другими видами накопления на пенсию. Именно поэтому я говорю, что на стадии накопления денег RRSP «бьёт» TFSA в 100 случаях их 100.

Мне скажут: «Всё, что ты написал ничего не стоит, потому что всю эту разницу с TFSA съедят налоги!».

Ведь как думает тот, кто не сильно разбирается в налогообложении? Я это тоже слышал: «Вложил в RRSP – сэкономил на налогах, забрал из RRSP – потерял на налогах. В результате ничего не выиграл».

Но это всё слова и мнения. Я уверен, что говорить о деньгах, не считая их нельзя. Поэтому посчитаем. Результаты приведены в третьей таблице на моём сайте при допущении, что на пенсии надо в два раза меньше денег, чем в рабочем возрасте.

Там видно, что тот, кто зарабатывал $60,000 и получил 29.7% возврата на отложенные в RRSP деньги, теперь платит 15.1% на забираемые из RRIF деньги. Почти в два раза меньше. Если он придерживался тактики вложения в RRSP всего налогового возврата, то у него накопилось денег на 42%, чем было бы в TFSA. Явный выигрыш.

Тот, кто зарабатывал $100,000 и получил 38.4% возврата на отложенные в RRSP деньги, теперь платит 23.8% на забираемые из RRIF деньги. На 61% меньше. Если он придерживался тактики вложения в RRSP всего налогового возврата, то у него накопилось денег на 56%, чем было бы в TFSA. Тоже выигрыш.

Тот, кто зарабатывал $140,000 и получил 43.4% возврата на отложенные в RRSP деньги, теперь платит 28.9% на забираемые из RRIF деньги. В полтора раза меньше. Если он придерживался тактики вложения в RRSP всего налогового возврата, то у него накопилось денег на 77%, чем было бы в TFSA. Результат понятен.

Какие же выводы получаются из вышесказанного:

RRSP работает тем лучше, чем выше разница между предельной налоговой ставкой в рабочий период и после его окончания.
RRSP лучше TFSA для накопления денег только если вы используете также и налоговый возврат для накопления денег на жизнь после завершения трудовой деятельности.
Если вы тратите налоговый возврат и не откладываете его на будущее, то TFSA более правильный путь. Но это означает, что вы сразу же отказываетесь от налогового возврата.
При малых налогооблагаемых доходах, возможно, RRSP не ваш путь. Рекомендую обратиться к специалисту, который поможет сделать соответствующие расчёты.

Мне говорят: «Хорошо, мы хотим накапливать деньги, но не знаем, как это делать и куда их можно вложить, что вы нам можете порекомендовать?» Это тема для отдельной статьи, но я могу вам показать 11 фондов с гарантиями, которые на протяжении 10 последних лет (данные на 30 ноября 2022 года) дали среднегодовой прирост 10% и выше, а рекордная доходность составила 17.47% в среднем за год на протяжении последних 10 лет.

***

Читайте мои статьи и смотрите видео на сайте www.AlexanderSergeyev.com и YouTube канале «Деньги в Канаде с Александром Сергеевым», а также в группе Facebook «Деньги в Канаде», на моём канале «Деньги в Канаде» в Телеграмме и ВКонтакте. Там же вы можете задавать мне вопросы.

Спасибо всем читателям за интерес к статье и видео «Ответы на вопросы читателей и зрителей о пенсии в Канаде». Эта статья и видео оказались самыми популярными по количеству просмотров за последние 30 дней.

И помните: деньги, как и воздух, не приносят счастья; без них просто не прожить. Удачи вам и материального благополучия!

Я работаю для вас!

Александр Сергеев, финансовый, страховой и налоговый консультант.

Телефон: 289-319-1067